Рис. 6.28. Книга покупок
Чтобы вывести книгу покупок на печать, выполните команду главного меню Файл | Печать или нажмите комбинацию клавиш . Для быстрого формирования отчетности по приходным операциям и учету НДС используйте соответствующие ссылки, расположенные в панели функций на вкладке Покупка (рис. 6.29). Рис. 6.29. Панель функций, вкладка Покупка Напомним, что после выбора отчета (для этого предназначены соответствующие ссылки в области Отчеты и НДС) большинство параметров его настройки будут заполнены по умолчанию и вам останется лишь указать период формирования отчета и (при необходимости) перевыбрать организацию. Одним из самых популярных отчетов является "Оборотносальдовая ведомость по счету 60". Чтобы его сформировать, щелкните на ссылке ОСВ по счету 60. Пример сформированного отчета показан на рис. 6.30.Урок № 51. Формирование отчетов по приходу ТМЦ и учету НДС
Аналогичным образом можно быстро сформировать отчет "Оборотно-сальдовая ведомость по счету 41" (рис. 6.31). Рис. 6.31. Отчет "Оборотно-сальдовая ведомость по счету 41"
Обратите внимание: в отчетах, представленных на рис. 6.30 и 6.31, включен режим отображения заголовка (в инструментальной панели нажата кнопка Заголовок).
С помощью ссылки Отчет по наличию счетов-фактур можно сформировать отчет о наличии счетов-фактур по приходным документам. При щелчке мышью на этой ссылке открывается окно, которое показано на рис. 6.32.
Рис. 6.32. Настройка отчета по наличию счетов-фактурВ верхней части данного окна выполняется настройка параметров отчета, а в нижней (в поле Результат) после нажатия кнопки Сформировать отображается сам отчет.
В полях Период с по указываются начальная и конечная даты интервала времени, данные которого должны быть включены в отчет. Их можно ввести вручную, выбрать с помощью календаря или воспользоваться диалогом Настройка периода (он вызывается нажатием кнопки, расположенной справа от поля по).
В поле Организация по умолчанию предлагается наименование организации, которая в справочнике организаций выбрана в качестве основной. При необходимости вы можете перевыбрать значение данного поля в раскрывающемся списке.
В поле Наличие счета-фактуры из раскрывающегося списка выбирается одно из следующих значений:
• Есть . В данном случае при формирования отчета во внимание принимаются только документы, по которым сформированы счета-фактуры;
• Нет . При выборе этого значения отчет формируется только на основании документов, по которым счета-фактуры сформированы не были;
• Не имеет значения (этот вариант предлагается по умолчанию). В данном случае в отчет будут включены все документы, независимо от того, сформированы по ним счета-фактуры или нет.
В табличной части окна, которая называется Список документов, формируется перечень документов, по которым будет сформирован отчет.
Добавление документов осуществляется следующим образом: вначале в инструментальной панели нужно нажать кнопку Добавить, затем в появившейся позиции из раскрывающегося списка выбрать тип документа (например, Поступление товаров и услуг). В результате на экране отобразится окно списка документов, в котором нужно щелчком мыши выделить требуемый документ и нажать кнопку Выбрать.
Для удаления документов из списка используйте в инструментальной панели кнопку Удалить. При этом будьте внимательны, поскольку программа не выдает дополнительный запрос на подтверждение операции удаления.
После того как список документов сформирован, нужно с помощью параметра Отбор указать, каким образом он должен обрабатываться. Если в данном поле указано значение Один из, то отчет будет сформирован только по документам, указанным в табличной части окна. Если же в данном поле выбрано значение Все, кроме, то отчет будет сформирован по всем документам, кроме тех, которые указаны в табличной части.
Если табличная часть окна не заполнена, то отчет будет сформирован по всем имеющимся документам.
Пример сформированного отчета о наличии счетов-фактур показан на рис. 6.33.
Рис. 6.33. Отчет о наличии счетов-фактурКак видно из рисунка, никаких ограничений по включению в отчет документов не применялось. Отчет содержит список документов, для каждого из которых в соответствующих колонках отображается следующая информация:
• порядковый номер записи;
• название, номер и дата документа;
• реквизиты счета-фактуры, сформированного по данному документу (если счет-фактура имеется);
• признак наличия счета-фактуры.
Отчет, представленный на рис. 6.33, свидетельствует о том, что счет-фактура отсутствует только по одному приходному документу.
Еще один полезный отчет формируется с помощью ссылки Журнал учета полученных счетов-фактур (см. рис. 6.29). При щелчке мышью на этой ссылке отображается окно, которое показано на рис. 6.34.
Рис. 6.34. Настройка журнала учета полученных счетов-фактурПоле Организация будет заполнено по умолчанию, а в полях Период с по нужно указать начальную и конечную даты интервала времени, данные которого должны быть включены в отчет.
Если установлен флажок Сформировать отчет по стандартной форме, то после нажатия кнопки Сформировать будет создан отчет в соответствии с правилами ведения журнала полученных счетов-фактур. Если же данный флажок снят, то чуть ниже него откроются параметры, позволяющие применить фильтр на включаемые в отчет данные по определенному контрагенту. Для этого нужно установить флажок Отбирать по контрагенту, затем в расположенном справа поле нажать кнопку выбора и в открывшемся окне справочника контрагентов выбрать контрагента, по которому будет сформирован отчет.
Если установить флажок Группировать по контрагентам, то данные в отчете будут сгруппированы по контрагентам. Отметим, что применение данного параметра имеет смысл при снятом флажке Отбирать по контрагенту.
На рис. 6.35 представлен журнал учета полученных счетов-фактур по стандартной форме, а на рис. 6.36 – с группировкой по контрагентам.
Рис. 6.35. Журнал учета полученных счетов-фактур по стандартной формеРис. 6.36. Журнал учета полученных счетов-фактур с группировкой по контрагентам
Напомним, что любое изменение настроек формирования отчета вступает в силу только после нажатия в инструментальной панели кнопки Сформировать.
Глава 7 Учет реализации номенклатурных позиций и расчетов с покупателями
Любое коммерческое предприятие осуществляет реализацию товаров или услуг с целью получения прибыли. В этой главе мы рассмотрим, как в программе ”1С:Бухгалтерия 8” ведется учет реализации номенклатурных позиций, осуществляется инвентаризация расчетов с покупателями, формируется книга продаж, а также выполняются иные операции, связанные с реализацией товаров и услуг.
Урок № 52. Реализация номенклатурных позиций
Для оформления реализации номенклатурных позиций в программе предусмотрено использование документа, который так и называется – "Реализация товаров и услуг”. Переход в режим работы с этим документом осуществляется с помощью соответствующей команды меню Продажа, либо с помощью ссылки Реализация товаров и услуг на вкладке Продажа панели функций. В любом случае на экране открывается окно списка, которое показано на рис. 7.1.
Рис. 7.1. Список документов на реализацию номенклатурных позиций
Здесь приводится перечень созданных ранее документов. В крайней левой колонке отображается признак проведенного/непроведенного документа (на рис. 7.1 оба документа проведены), в двух последующих колонках – соответственно, признаки ручной корректировки и отражения в налоговом учете. В остальных колонках содержатся следующие данные:
• дата формирования документа;
• номер документа;
• вид операции по документу;
• сумма по документу;
• валюта документа;
• наименование контрагента по документу (фактически – получатель номенклатурных позиций по текущему документу);
• название склада компании, с которого производится отпуск товарно-материальных ценностей по текущему документу;
• наименование организации, от имени которой оформлен документ (т. е. поставщика по текущему документу);
• имя пользователя, ответственного за оформление текущего документа;
• произвольный комментарий.
Каждый из перечисленных реквизитов формируется в режиме ввода/редактирования документа.
На основании текущего документа можно создать любой из документов с помощью соответствующих команд подменю Действия | На основании:
• Возврат товаров от покупателя ;
• Отражение начисления НДС ;
• Отчет комиссионера о продажах ;
• Платежное поручение входящее ;
• Платежный ордер на поступление денежных средств ;
• Приходный кассовый ордер ;
• Реализация отгруженных товаров .
При активизации этих команд на экране отображается окно ввода соответствующего документа.
Чтобы сформировать новый документ "Реализация товаров и услуг", нужно в инструментальной панели окна списка нажать кнопку Добавить, после чего в открывшемся окне указать вид операции для документа. Формирование новых документов и редактирование имеющихся осуществляется в окне редактирования, которое показано на рис. 7.2.
Рис. 7.2. Окно ввода и редактирования документаЭто окно во многом аналогично окну ввода и редактирования документа на приход номенклатурных позиций (см. рис. 6.3), с которым мы познакомились ранее. Порядок работы в этих окнах практически один и тот же, поэтому повторно приводить его нет необходимости. Остановимся лишь на некоторых особенностях документа на реализацию, которые отсутствуют у приходного документа.
На вкладке Товары, помимо прочих параметров, необходимо указать счета учета доходов и расходов (по кредиту первого будет отражена сумма выручки от реализации, а по дебету второго списана себестоимость реализованных номенклатурных позиций).