• имя пользователя или ФИО сотрудника, ответственного за формирование документа.
В верхней части окна можно установить фильтр по организации на отображаемые в списке документы (по значению колонки Организация). Название организации выбирается из раскрывающегося списка, содержимое которого формируется в справочнике организаций.
Из журнала документов вы можете переходить в режим формирования новых и редактирования имеющихся документов. Это делается по обычным правилам работы в интерфейсах списка, которые нам уже хорошо знакомы. Отметим, что при переходе в режим формирования нового документа нужно будет указать вид документа.Урок № 87. Формирование отчетности по НМА
Для быстрого формирования отчетности по нематериальным активам на вкладке НМА панели функций имеются соответствующие ссылки (рис. 11.15).
Рис. 11.15. Панель функций, вкладка НМА
С помощью этих ссылок вы можете сформировать оборотносальдовые ведомости по счетам 04 "Нематериальные активы", 05 "Амортизация нематериальных активов" и 08 "Вложения во внеоборотные активы". Поскольку порядок формирования всех отчетов одинаков, рассмотрим его на примере ОСВ по счету 04 "Нематериальные активы".
При щелчке мышью на ссылке ОСВ по счету 04 на экране открывается окно, изображенное на рис. 11.16.
Рис. 11.16. Настройка ОСВ по счету 04Чтобы получить оборотно-сальдовую ведомость, нужно в полях Период с по указать начальную и конечную даты интервала времени, данные которого должны попасть в отчет, затем нажать в инструментальной панели кнопку Сформировать или выполнить команду Действия | Сформировать. Поля Счет и Организация будут заполнены предлагаемыми по умолчанию значениями.
Пример сформированного отчета показан на рис. 11.17.
Рис. 11.17. Оборотно-сальдовая ведомость по счету 04Аналогичным образом формируется оборотно-сальдовая ведомость по счетам 05 и 08 (для этого нужно в панели функций щелкнуть на ссылке, соответственно, ОСВ по счету 05 или ОСВ по счету 08).
Глава 12 Учет заработной платы
В программе ”1С:Бухгалтерия 8” учет заработной платы состоит из нескольких этапов. В общем случае порядок действий выглядит следующим образом: вначале производится начисление заработной платы с расчетом НДФЛ, затем начисление ЕСН и ПФР (ставки которых должны быть указаны в регистре сведений Сведения о ставках ЕСН и ПФР), подготовка зарплаты к выплате, оформление выплаты и отражение операций в учете. Параллельно осуществляется выполнение иных необходимых действий: депонирование сумм, печать расчетных листков и платежных ведомостей и др.
Урок № 88. Начисление заработной платы
Ввод информации о начислениях заработной платы работникам предприятия производится в конце месяца с помощью документа "Начисление зарплаты работникам организаций”. Переход к работе с этими документами осуществляется с помощью соответствующей команды меню Зарплата или ссылки Начисление зарплаты работникам организаций, находящейся в панели функций на вкладке Зарплата. Окно списка документов, которое при этом открывается на экране, изображено на рис. 12.1.
Рис. 12.1. Список документов на начисление заработной платы
В этом окне для каждой позиции, помимо стандартных параметров, отображаются месяц и год, за который произведено начисление по документу.
Чтобы сделать новое начисление зарплаты, нужно нажать в инструментальной панели кнопку Добавить или выполнить команду Действия | Добавить.
Чтобы отредактировать сделанное ранее начисление, дважды щелкните на нем мышью. Ввод и редактирование начислений осуществляются в окне, которое показано на рис. 12.2.
Рис. 12.2. Ввод и редактирование начисленияВ верхней части окна в поле Месяц начисления указывается месяц, за который производится начисление. Кроме этого, заполняются стандартные поля Номер, от, Организация, Подразделение и Ответственный.
Центральная часть окна состоит из двух вкладок: Начисления и НДФЛ, на которых производится соответственно начисление зарплаты и удержание налога на доходы физических лиц. Рассмотрим порядок работы на каждой из них.
Содержимое вкладки Начисления показано на рис. 12.2. В табличной части формируется список работников, которым начисляется зарплата по данному документу. Этот список можно сформировать как вручную, так и автоматически.
Чтобы добавить сотрудника вручную, нужно в инструментальной панели вкладки нажать кнопку Добавить (можно воспользоваться также клавишей
Затем в поле Начисление из справочника начислений организации нужно выбрать вид начисления, в соответствии с которым будет рассчитана зарплата.
В поле Результат указывается сумма начисленной зарплаты, а поле Код дохода НДФЛ будет заполнено автоматически после выбора значения в поле Начисление.
Для автоматического заполнения табличной части окна нужно нажать кнопку Заполнить, которая находится в инструментальной панели окна, и в открывшемся меню выбрать способ заполнения: По плановым начислениям или Списком работников. При необходимости любую позицию списка можно отредактировать вручную.
Начисление налога на доходы физических лиц производится на вкладке НДФЛ, содержимое которой показано на рис. 12.3.
Рис. 12.3. Ввод и редактирование начисления, вкладка НДФЛЛучше всего производить начисление налога в автоматическом режиме. Для этого нужно нажать кнопку Рассчитать, в результате в поле Налог отобразится сумма налога по каждому работнику. Данные для расчета будут взяты из соответствующих справочников, регистров и настроек программы.
Чтобы провести документ по учету, нажмите кнопку ОК или выполните команду Действия | Провести.
Чтобы сохранить данные без проведения документа, нажмите кнопку Записать.
Отметим, что после проведения данного документа бухгалтерские проводки не формируются. Это относится также к документам "Зарплата к выплате" и "Расчет ЕСН", с которыми мы познакомимся на следующих уроках. Проводки будут сформированы только после создания и проведения документа "Отражение зарплаты в регламентированном учете", который мы также изучим на одном из следующих уроков.Урок № 89. Подготовка заработной платы к выплате
Для подготовки заработной платы работников организации к выплате через кассу или перечислению на их счета в банке предназначен документ "Зарплата к выплате организации". Он оформляется после проведения документа "Начисление зарплаты работникам организаций", с которым мы познакомились на предыдущем уроке. Другими словами, после начисления зарплаты ее следует подготовить к выплате, и данный урок мы посвящаем этой теме.
Для перехода в режим подготовки начисленной зарплаты к выплате нужно выполнить команду главного меню Зарплата | Зарплата к выплате или в панели функций на вкладке Зарплата щелкнуть мышью на ссылке Зарплата к выплате. В результате на экране отобразится окно списка документов, изображенное на рис. 12.4.
Рис. 12.4. Список документов "Зарплата к выплате организации"
В окне представлен список сформированных ранее документов. Помимо стандартной информации, для каждой позиции списка показывается период выплаты зарплаты, а также способ выплаты (через кассу или через банк).
Ввод новых и редактирование имеющихся документов осуществляются в окне, которое показано на рис. 12.5.
Рис. 12.5. Ввод и редактирование документаВ верхней части окна указываются номер и дата документа, название организации, работникам которой производится выплата, месяц начисления зарплаты и наименование структурного подразделения (этот параметр не является обязательным для заполнения).
В поле Способ выплаты из раскрывающегося списка выбирается способ выплаты заработной платы: Через кассу или Через банк.
В табличной части окна формируется список работников, которым будет произведена выплата заработной платы. Его можно сформировать как вручную, так и автоматически.
При ручном формировании списка добавление в него работников осуществляется с помощью кнопки Добавить, расположенной в инструментальной панели табличной части, или клавиши
Для автоматического формирования списка нужно в верхней части окна нажать кнопку Заполнить, а в открывшемся меню выбрать один из следующих вариантов: Списком работников или По задолженности на конец месяца. При выборе варианта Списком работников на экране откроется окно, изображенное на рис. 12.6.
Рис. 12.6. Настройка параметров отбора работников для включения в списокВ этом окне нужно указать параметры формирования списка. В частности, вы можете включить в него как всех сотрудников организации, так и ограничить список подразделением, должностью или иными параметрами.
Более удобным является вариант По задолженности на конец месяца. В таком случае будет не только сформирован список работников, но и по каждому из них будет автоматически проставлена причитающаяся к выплате сумма (эти данные берутся из документа "Начисление зарплаты работникам организаций”, с которым мы познакомились на предыдущем уроке).
Готовый документ можно вывести на печать в виде платежной ведомости по форме "Т-53" или расчетно-платежной ведомости по форме "Т-49". Требуемый вариант выбирается в меню, которое открывается при нажатии кнопки Печать. На рис. 12.7 показан документ по форме "Т-53".
Рис. 12.7. Платежная ведомость по форме "Т-53"Если выплата денежных средств работникам осуществляется через кассу предприятия, то после закрытия ведомости (т. е. после фактической выплаты причитающихся денег всем включенным в нее лицам) нужно в окне редактирования (см. рис. 12.5) в колонке Отметка для каждой позиции установить значение Выплачено.
Совет
Чтобы одновременно изменить значение колонки Отметка для всех позиций списка, нажмите кнопку Заменить отметку на и в открывшемся меню выберите подходящий вариант.