Бонификация – Чистая выручка = Курс продажи.
Так как ипотечный банк не меняет процент выплат по закладным листам в течение всего срока их действия, он может своим заемщикам на этот срок устанавливать твердый процент выплаты кредита.
В настоящее время закладные листы выпускаются сроком на 10 лет. Перед новой эмиссией производится корректировка условий предоставления кредита в соответствии с состоянием рынка ценных бумаг. В случае снижения процента по закладным листам уменьшается процент по кредиту. Банк, предлагая кредит, обязан подготовить условия его предоставления и не имеет права их изменять, несмотря на возможное ухудшение ситуации на рынке ценных бумаг.
Как и другие ценные бумаги, закладные листы могут быть в любой момент проданы по биржевому курсу. Ипотечные банки предоставляют право должникам досрочной выплаты кредита (полностью или частично) после истечения договорного срока выплаты процентов. В ряде случаев ипотечные банки предоставляют кредиты совместно со сберегательными банками.
Закладные листы являются договорными обязательствами банка перед их держателями с выплатой твердых процентов, обеспеченными привилегированными ипотеками и ипотечными долгами. Закладные листы являются долгосрочными долговыми обязательствами. Это – надежное вложение капитала, принадлежащего несовершеннолетним, создание средств для покрытия договорных обязательств частными страховыми компаниями; получение ссуды под залог.
120. Пассивные и активные операции ипотечных банков
Пассивные и активные операции ипотечных банков существенно отличаются от операций коммерческих, сберегательных и инвестиционных банков.
Более 50 % пассивных операций составляет эмиссия в виде долгосрочных облигаций, затем идут привлеченные средства в виде долгосрочных займов и переходящих кредитов, а также собственные средства, включающие акционерный капитал, резервный фонд и нераспределенную прибыль. В активных операциях почти 85 % составляют долгосрочные кредиты, которые выделяются различным клиентам на жилищное и промышленное строительство, затем следуют переходящие кредиты (государственные средства – около 3 %, ценные бумаги – 0,5 % и прочие – 1,5 %).
Ипотечные банки также осуществляют депозитные и комиссионные операции с ценными бумагами. Как правило, обеспечением закладных могут быть ипотека, долгосрочное обязательство местных органов власти, гарантии банков, а также какое-то дополнительное резервное обеспечение.
В процессе реализации закладных ипотечные банки привлекают другие банки, в основном коммерческие, используя при этом их филиальную сеть.
Закладные могут быть либо на предъявителя, либо именные. Первые – мелкокупюрные бумаги, которые покупают банки.
В настоящее время предварительное кредитование банками не применяется, поэтому средства для кредита они получают от реализации эмиссии закладных. Кроме того, в ряде стран в пассивных операциях ипотечных банков стали играть большую роль государственные средства, отраженные по статье «Переходящие кредиты».
Основной тенденцией развития ипотечных банков в период после Второй мировой войны стало падение доли собственных средств по отношению к закладным. В большинстве стран ипотечные банки не обладают правом выпускать закладные на сумму, превышающую их собственный капитал в 10–20 раз.
В мировой ипотечной практике основными источниками ресурсов ипотечного кредита выступают сбережения населения, свободные денежные средства юридических лиц (компаний, корпораций), а также вторичный рынок ценных бумаг.
Список литературы
Банковское дело: 100 экзаменационных ответов / под ред. О. Ю. Свиридова. – Издание 3-е, исправленное и дополненное. – Ростов-на-Дону: Издательский центр «МарТ»; Феникс, 2010. (Экспресс-справочник для студентов вузов).
Бункин М. К. Валютный рынок. – М: Экономика, 1995.
Голубевич А. Ю. Валютные операции в коммерческих банках. – М: Экономика, 1994.
Жуков Е. Д . Банки и банковские операции. – М: Экономика, 1997.
Коновалов К. С. Банки – опора в вашем бизнесе. Алматы: Экономика, 1994.
Куликов А. К.и др. Кредиты. Инвестиции. – М: Экономика, 1994.
Лаврушина О. И. Банковское дело. – М: «РосТО», 1992.
Львов Ю. А. Основы экономики и организация бизнеса – СПб: ГМП «Формика», 1992.
Моляков А. С. Финансы предприятий. – М: Финансы и статистика, 1999.
Усоскин В. М. Современный коммерческий банк: управление и операций. – М: Визар-Ферро, 1994.
Четыркин Е. М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. – М: Дело, 1992.
Ширинская Е. Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. – М: Экономика, 1993.