1990 г.
В настоящее время функционирует двухуровневая банковская система.
Первый уровень – Центральный банк РФ. Второй уровень включает в себя три звена:
1) Сберегательный банк РФ, Внешторгбанк и Внешэкономбанк, контрольные пакеты акций которых принадлежат государству, т. е. они по статусу полугосударственные. В результате этого деятельность данных банков гораздо теснее связана с деятельностью Банка России;
2) различные коммерческие банки;
3) прочие кредитные учреждения (специализированные организации, не осуществляющие банковских операций, но обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием, информацией, специалистами, иные банки и кредитные учреждения в разнообразных формах регулярно взаимодействующих со своими клиентами – с ЦБ, другими органами государственной власти и управления и др.).
Банковская система входит в экономическую систему страны. Деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. Банки органично вплетены в общий механизм регулирования хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговой системами, системой ценообразования, политикой цен и доходов, условиями внешнеэкономической деятельности. Банки могут иметь одноуровневую и двухуровневую организацию.
Одноуровневый вариант возможен, если в стране еще нет ЦБ РФ, либо только одни ЦБ РФ. Банковская система как элемент рыночной экономики может быть только двухуровневой.
При этом ЦБ РФ – главное звено денежно-кредитной системы практически всех стран, имеющих банковские системы.
Особое место и роль ЦБ РФ в финансовой системе современного государства определяются уровнем и характером развития рыночных отношений.
Выделение из общего ряда банков одного из них на роль центрального означает начало формирования двухуровневой банковской системы, на верхнем уровне которой располагается центральный банк.
39. Признаки банковской системы
Банковская система представляет собой подсистему экономической системы. Банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов, подчинена общим юридическим нормам общества.
Признаки банковской системы:
1) имеет специфические свойства;
2) способна к взаимозаменяемости элементов;
3) является динамической системой;
4) выступает как система закрытого типа;
5) обладает характером саморегулирующейся системы;
6) является управляемой системой.
При функционировании в достаточном количестве банков и кредитных учреждений обычно говорят о наличии в стране банковской системы, но это не совсем так, потому что любая система должна отвечать следующим требованиям.
1. Она должна содержать в себе все необходимые элементы в необходимых пропорциях.
2. В ней должны отсутствовать лишние, ненужные элементы.
3. Между элементами системы должно осуществляться эффективное взаимодействие, в результате чего реализуются все необходимые функции системы, которая несравненно богаче, чем просто сумма функций ее отдельных элементов.
4. Элементы системы определяют, ограничивают и дополняют друг друга.
5. Как правило, одна система входит в другую, более широкую систему, где также взаимодействует с другими элементами и выполняет свою особую функцию.
Относительно банковской деятельности эти общие принципы означают, что:
1) в стране в достаточном количестве имеются действующие банки и иные кредитные учреждения;
2) в стране нет:
а) банков, не приступивших к операциям;
б) организаций, не предусмотренных законодательством, осуществляющих банковскую деятельность;
в) кредитных организаций, осуществляющих банковские операции без государственной лицензии;
3) действует механизм, выполняющий только ему присущие функциональные обязанности, установленные ЦБ РФ;
4) в стране действуют самые различные экономически целесообразные виды коммерческих банков и иных кредитных учреждений;
5) банки и иные кредитные учреждения в различных формах взаимодействуют:
а) с клиентурой;
б) с центральным банком страны и другими органами государственной власти и управления;
в) друг с другом и вспомогательными организациями.
Банковская система в качестве составной части входит в большую систему – кредитную систему страны, а кредитная система – в экономическую систему страны. Деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ с условиями внешнеэкономической деятельности; они тесно взаимодействуют с бюджетной и налоговой системами, системой ценообразования.
40. Характеристика элементов банковской системы
Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.
Все банки можно классифицировать по многим признакам.
По форме собственности: государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки.
Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам.
Коммерческие банки в рыночном хозяйстве чаще всего являются частными.
По правовой форме организации: общества открытого и закрытого типов ограниченной ответственности.
Разрешена деятельность иностранных банков, а также банков с российским и иностранным совместным капиталом.
По функциональному назначению обычно выделяют банки:
1) эмиссионные (все центральные банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение);
2) депозитные (специализируются на аккумуляции сбережений населения);
3) коммерческие (заняты всеми кредитными и депозитными операциями, санкционированными банковским законодательством).
По характеру выполняемых операций банки можно подразделить на:
1) универсальные (могут выполнять весь набор банковских услуг обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности как физических, так и юридических лиц);
2) специализированные (специализируются на определенных видах операций).
По числу филиалов банки можно разделить на не имеющие филиалов и многофилиальные.
По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные. К региональным банкам, обслуживающим главным образом какой-либо местный регион, относятся и муниципальные банки.
По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.
В банковской системе действуют также банки специального назначения и кредитные организации (не банки).
Банки специального назначения выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ. Некоторые кредитные организации не имеют статуса банка, они выполняют лишь отдельные кредитные операции.
Необходимыми компонентами банковской инфраструктуры выступают методическое обеспечение, научное обеспечение и кадровое обеспечение. Особым блоком банковской системы является банковское законодательство, которое призвано регулировать банковскую деятельность.
41. Трастовые операции
Возрастающая конкуренция между коммерческими банками и другими кредитными учреждениями за привлечение клиентов привела к развитию трастовых, или доверительных, операций.
Траст – это доверительные отношения между сторонами, одна из которых принимает на себя ответственность за распоряжение собственностью доверителя в пользу доверителя.
Трастовые операции могут осуществляться как банками, так и отдельными организациями – трастовыми компаниями.
Банки, выступая доверенными по облигационным займам корпораций, осуществляют:
1) передачу прав на эмиссии ценных бумаг, на акции при купле-продаже;
2) контроль над колебаниями суммы эмиссий акций корпораций;
3) техническое обслуживание эмиссии ценных бумаг.
Основная цель трастов – получение доходов как для банка, так и для доверителя. Трастовые услуги оказываются юридическим и физическим лицам.
Доверительный управляющий должен соответствовать определенным критериям, таким как:
1) лояльность по отношению и к учредителю управления, и к выгодоприобретателю. На практике лояльность доверительного управляющего проявляется в добросовестной работе за оговоренное вознаграждение при отсутствии попыток с его стороны использовать свое служебное положение для личной выгоды. В зарубежной практике без положительных рекомендаций с 2–3 предшествующих мест работы получить работу доверительного управляющего невозможно;
2) управляемость – способность выполнять указания учредителя управления и условия договора, включая готовность защищать договор в случае необходимости в суде;
3) компетентность – необходимость пользоваться услугами лиц, имеющих квалификацию юриста, бухгалтера, финансиста, экономиста и др.;
4) самостоятельность. Имущество доверительного управляющего – это залог, служащий для обеспечения возмещения убытков, которые могут возникнуть в случае ненадлежащего исполнения им своих обязанностей по договору. Стоимость этого залога должна быть не ниже стоимости имущества, передаваемого в доверительное управление. Трастовые услуги активно начали предоставляться коммерческими банками с 1997 г. При этом возникли проблемы определения наиболее оптимальных организационных форм по предоставлению таких услуг. Зарубежные банки предпочитают оказывать эти услуги через дочерние компании в целях предоставления им большей самостоятельности и независимости.