Цена кредита определяется спросом и предложением на рынке ссудных капиталов и зависит от следующих факторов:
1) цикличности развития производства (при спаде ссудный процент, как правило, растет, а при подъеме снижается);
2) инфляционного процесса;
3) эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через ЦБ РФ при кредитовании коммерческих банков;
4) динамики денежных накоплений физическими и юридическими лицами;
5) сезонного производства (в России ставка ссудного процента повышается ближе к осени при необходимости кредитования сельского хозяйства и завоза товаров в районы Крайнего Севера);
6) размеров государственного долга.
Ссудный процент выполняет следующие функции:
1) перераспределения части прибыли юридических и физических лиц;
2) регулирования производства и обращения путем перераспределения кредитных ресурсов. Процент является оплатой потребительской
стоимости ссудного капитала. Источником процента является доход, полученный от использования кредита. В условиях рыночной экономики величина ссудного процента зависит от следующих факторов:
1) структуры кредитных ресурсов банка, т. е. чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит;
2) стабильности денежного обращения в стране;
3) базовой ставки процента по ссудам, предоставляемым коммерческим банкам ЦБ РФ;
4) срока, на который испрашивается кредит, и вида кредита, а точнее, степени его риска для банка в зависимости от обеспечения;
5) спроса на кредит со стороны хозяйственников, т. е. чем меньше спрос, тем дешевле кредит;
6) средней процентной ставки, уплачиваемой банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида;
7) средней процентной ставки по межбанковскому кредиту;
8) государственного регулирования.
28. История развития кредита
Кредитные отношения возникли еще в период разложения первобытно-общинного строя.
С развитием общественного разделения труда, появлением частной собственности на средства производства и ростом обмена в первобытной общине стал происходить процесс имущественной дифференциации. Деление первобытной общины на богатые и бедные семьи, накопление денежных богатств в руках одних и нужда в деньгах других создали почву для ростовщических ссуд.
Кредитные отношения способствовали разложению первобытно-общинного строя и возникновению рабовладельческого строя: кредит вел, во-первых, к концентрации земельной собственности в руках родовых богачей и к обезземеливанию мелких крестьян; во-вторых, к порабощению неисправных заемщиков их кредиторами.
В античном мире кредит выступал в форме ссуды мелким производителям (главным образом крестьянам) и в форме ссуды рабовладельцам.
Мелкие производители, хозяйство которых приходило в упадок в результате вытеснения его крупным рабовладельческим хозяйством, а также частых войн, постоянно нуждались в деньгах как для покупки необходимых средств к существованию, так и для уплаты налогов государству. Потребность же самих рабовладельцев в деньгах вызывалась затратой ими громадных средств на покупку предметов роскоши, постройку великолепных домов, устройство политической карьеры (подкуп избирателей и армии) и т. д.
При феодализме кредит выступал в форме ссуды мелким производителямкрестьянам и ремесленникам и в форме ссуды феодальной знати. Однако под кабалу ростовщичества в обоих случаях попадали мелкие производители.
Главной причиной, побуждавшей крестьян прибегать к ссудам, являлась крайняя неустойчивость их мелкого хозяйства. При любом стихийном бедствии (неурожае, падеже скота, засухе, наводнении, инфекционных заболеваниях и т. п.) мелкий крестьянин оказывался не в состоянии свести концы с концами и должен был обращаться за финансовой помощью к ростовщику, который завышал процентную ставку.
Ростовщический капитал подрывал и разрушал феодальные формы собственности, а ростовщическая эксплуатация крестьян и ремесленников вела к их разорению.
Наиболее широкое развитие ростовщический капитал имеет в колониальных и зависимых странах, но и в условиях вполне развитого капитализма ростовщический кредит продолжает существовать на базе сохранения остатков докапиталистических форм производства. Даже в развитых капиталистических странах ростовщический капитал подвергает жестокой эксплуатации мелких товаропроизводителей – ремесленников и в особенности крестьян.
29. Базовые функции кредита, основные принципы и формы кредита
Функции кредита:
1) перераспределение (кредит как механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли, разрешение противоречий между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей в другие и закрепленность капитала в определенной натуральной форме);
2) замещение наличных денег кредитными (сокращение налично-денежных платежей, улучшение структуры денежного оборота);
3) экономия издержек обращения (восполнение недостатка собственных финансовых ресурсов предприятия);
4) ускорение концентрации капитала (заемные средства позволяют расширить масштаб производства, что ведет к увеличению массы прибыли);
5) ускорение НТП (заемные средства побуждают заемщика внедрять в производство научные разработки и новые технологии). Сущность кредита проявляется в принципах кредитования.
Срочность кредита. Кредитным договором устанавливается срок возврата кредита. Нарушение срока является основанием применения санкции.
Принцип возвратности кредита. В случае невозврата кредита в срок на заемщика налагаются штрафные санкции. Заемщик обязан вернуть полученную сумму. Основными видами обеспечения кредита являются залогу гарантия, поручительство, страхование.
Платность кредита выражает необходимость оплаты заемщиком права на использование кредитных ресурсов (банковский процент).
Дифференцированность кредита. Кредит должен предоставляться только тем хозяйствующим субъектам, которые в состоянии его своевременно вернуть.
Целевой характер кредита. В кредитном договоре устанавливается конкретная цель использования полученной ссуды. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафных санкций. В зависимости от ссуженной стоимости различают товарную форму кредита, денежную форму кредита, смешанную форму кредита, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах.
В зависимости оттого, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита: банковская, коммерческая, потребительская, государственная, международная.
Формы кредита различают в зависимости от целевых потребностей заемщика. В этой связи выделяют производительную и потребительскую формы кредита.
Производительная форма кредита – использование ссуды на производительные цели. Потребительская форма кредита используется населением на цели потребления.
Существуют и другие формы кредита:
1) прямая и косвенная;
2) явная и скрытая;
3) старая и новая;
4) основная (преимущественная) и дополнительная;
5) развитая и неразвитая и др.
30. Классификация форм банковских кредитов
Банковский кредит— наиболее распространенная форма кредитных отношений в наше время. По объему ссуда при банковской форме кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других ее форм. В качестве кредиторов обычно выступают специализированные кредитно-финансовые организации, имеющие лицензии Центрального банка на осуществление подобных операций.
Заемщиком при такой форме кредитования может выступать лишь юридическое лицо. При предоставлении кредита заключаются кредитное соглашение или договор. Банковский кредит предоставляется в виде денежной ссуды. Целью кредитора является получение дохода в виде процента, который определяется на примере средних ставок в данный период. Кредитодатель предоставляет ссудный капитал заемщику на условиях возвратности, срочности и уплаты процента. Банковский кредит имеет свои особенности:
1) источником такого кредита чаще всего является привлеченный капитал, т. е. капитал, полученный за счет средств банковских клиентов;
2) банк ссужает временно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов, помещенные на счетах в банке;
3) банк предоставляет денежный капитал, который возвращается с приращением.
Классификация банковского кредита:
1) по категориям плательщиков:
а) аграрные ссуды, обычно имеющие сезонный характер, предоставляются для сельскохозяйственного производства;
б) коммерческие ссуды функционирующим субъектам в сфере торговли и услуг;
в) ипотечные ссуды под обеспечение недвижимостью;
г) межбанковские ссуды;
2) по срокам погашения:
а) краткосрочный (обычно до 6 месяцев) – на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств;
б) среднесрочный(сроком от 6 месяцев до 1 года);
в) долгосрочный – (свыше года, в некоторых странах – свыше 3–5 лет);
3) по обеспеченности:
а) доверительные ссуды, единственной формой обеспечения является кредитный договор;
б) обеспеченные ссуды, которые защищены имуществом заемщика (недвижимостью, ценными бумагами);
в) ссуда под финансовую гарантию третьих лиц;
4) по способу погашения:
а) ссуда, погашаемая заемщиком единовременным платежом;
б) ссуда, погашаемая в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора;
5) по направленности:
а) ссуда общего характера, используемая для любых потребностей клиента;
б) ссуда целевая, предназначенная строго на определенные цели.