Страхование по восстановительной стоимости. Данная система страхования предполагает, что страховое возмещение совпадает с ценой нового имущества соответствующего вида. Страховые взносы при данной системе будут выше, чем при других системах страхования.
Тема 10. Сущность, функции и виды денег
10.1. Возникновение денег и их необходимость
Считается, что деньги возникли самопроизвольно. На протяжении долгого времени люди не могли понять их сущность. Существенный вклад в становлении и развитие теории денег внесли А. Смита, Д. Рикардо и К. Маркс.
Первоначально в рамках натурального хозяйства обмен происходил путем передачи товаров. В дальнейшем возникла необходимость количественно измерить общественный труд или стоимость товаров, т. е. появилось понятие меновой стоимости. Под меновой стоимостью понимается способность товара обмениваться на другие товары в определенной пропорции. Последующее развитие обмена происходило путем смены следующих форм стоимости.
Простая (или случайная) форма стоимости была характерна для периода, когда обмен между общинами имел случайный характер. Данная стоимость носила характер эквивалентной, которая имела ряд особенностей: потребительная стоимость товара-эквивалента служит формой проявления своей противоположности – стоимости товара; конкретный труд, содержащийся в товаре-эквиваленте, является формой проявления своей противоположности – абстрактного труда; частный труд, затраченный на производство товара-эквивалента, является формой проявления своей противоположности – общественного труда.
Полная (или развернутая) форма стоимости. Данная форма стоимости связана с дальнейшим развитием обмена, в ходе которого в процесс обмена включается множество товаров. При этом стоимость каждого товара не получает законченного выражения.
Всеобщая форма стоимости явилась результатом развития товарного производства и обмена. В результате выделились товары, которые начали играть на местных рынках роль товаров-эквивалентов. Однако роль таких товаров была различна в разные периоды времени и неодинакова на разных территориях.
Денежная форма стоимости. Появление товарного хозяйства привело к возникновению денег, без которых невозможен массовый обмен товаров, складывающийся на основе производственной специализации и имущественной обособленности товаропроизводителей.
Значение денег выражается в том, что они помогли разрешить противоречие между потребительной стоимостью и стоимостью. С появлением денег весь товарный мир разделился на две составные части: один товар – деньги, и все остальные товары.
10.2. Сущность и функции денег
Сущность денег состоит в том, что они служат необходимым активным элементом экономической системы и составной частью деятельности общества, отношений между различными субъектами и звеньями воспроизводственного процесса. Содержание денег заключается в том, что они являются всеобщим товарным эквивалентом. Величина стоимости товара, произведенного отдельными товаропроизводителями, выраженная ценой, во многом зависит от цены на эти товары на рынке. В связи с этим владелец товара имеет право претендовать на получение других товаров только в сумме, равной стоимости произведенных товаров. Такое положение является следствием свойства эквивалентности денег.
Сущность денег состоит также в том, что они являются средством всеобщей обмениваемости на различные товары. Эта способность особенно четко проявляется при сравнении их с бартером. Кроме того, деньги улучшают условия сохранения стоимости. Хранение денег, а не в товара не способствует росту издержек хранения и порче. Именно поэтому более выгодно хранить стоимость в деньгах. Однако в условиях инфляции такое преимущество денег заметно утрачивается.
История появления денег показывает их товарное происхождение. Однако постепенно в связи с переходом от применения полноценных денег к использованию денежных знаков, которые не обладают собственной стоимостью, и с развитием форм безналичных расчетов деньги утратили такую особенность, как наличие у них стоимости и потребительной стоимости. Современные условия таковы, что денежные знаки и деньги безналичного оборота не обладают собственной стоимостью. Однако они сохраняют возможность применения их в качестве меновой стоимости. Таким образом, это свидетельствует о том, что деньги все больше стали отличаться от товара и превратились в самостоятельную экономическую категорию. Сущность денег особенно явно раскрывается через их функции. Примечательно, что функциям денег присуща стабильность, они мало подвержены изменениям, однако роль денег в различных условиях может изменяться. Выделяют следующие функции денег: мера стоимости, средство обращения, средство платежа, средство накопления и мировые деньги.
Функция денег как меры стоимости. Содержание данной функции состоит в том, что деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Однако не деньги делают товары соизмеримыми. Это происходит путем сравнения количества затраченного общественно необходимого труда. Формой проявления стоимости товаров является их цена.
Изначально стоимость товара необходима для того, чтобы превратить меновые отношения в возможность провести количественную оценку при помощи денег. Цена товара формируется на рынке под воздействием спроса и предложения. В связи с несоответствием спроса и предложения на рынке цена товара неизбежно отклоняется от его стоимости. По таким отклонениям цен (вверх и вниз) от стоимости товаропроизводителя определяют, какого товара на рынке в избытке, а какого – в недостатке. Объективно в случае одинаковых цен на отдельные виды товаров преимущество имеют производители, у которых затраты на изготовление товаров ниже общественно необходимых. И наоборот, производители, у которых затраты на изготовление товаров выше общественно необходимых, имеют потери. В этом состоит активность воздействия денег, в результате применения которых стимулируется снижение издержек на изготовление товаров.
Иногда возникают затруднения при определении цены. Это случается при переходе от применения денег, обладающих собственной стоимостью, к использованию денежных знаков, не разменных на золото. При использовании полноценных денег существуют достаточные основания установления цены товара. Кроме того, при использовании полноценных денег фиксируется золотое содержание (вес) денежной единицы. Это делает возможным иметь такую величину в качестве масштаба цен. Реализация функции денег как меры стоимости была бы невозможной без создания единого масштаба, т. е. выражения их в одинаковых денежных единицах. Под масштабом цен при металлическом обращении называют весовое содержание золота в составе денежной единицы.
Функция денег как средства обращения. Содержание данной функции состоит в том, что деньги необходимы для оплаты приобретаемых товаров. В результате деньги способствуют созданию условий преодоления индивидуальных и пространственных границ, свойственных обмену товаров.
Как средству обращения деньгам свойственны следующие свойства:
• они реально присутствуют в обращении (в отличие от денег в понимании первой функции, в которой товар оценивается идеально до выхода на рынок);
• деньги участвуют в обращении мимолетно, одни и те же денежные знаки перемещаются от одного товаропроизводителя к другому (скорость обращения денег очень велика);
• действительные деньги могут быть заменены на знаки стоимости (бумажные или кредитные деньги) по причине кратковременного присутствия денег при оплате приобретаемых товаров;
• деньги используются для взаимного контроля участников любой товарной сделки.
При использовании денег как средства обращения деньги могут использоваться как инструмент взаимного контроля участников сделки по реализации товара. Очевидно, что покупатель товара предварительно должен убедиться в том, что потребительная стоимость предлагаемого к покупке товара соответствует предъявленным требованиям. Если это требование не будет выполняться, сделка скорее всего не состоится.
Возникновение денег как средства обращения неизбежно усиливает противоречивый процесс обмена. Так, при прямом товарном обмене товара на товар покупка и продажа совпадали по времени. В данном случае товарное обращение предполагало два самостоятельных акта (покупку товара и его продажу), рассредоточенных во времени и пространстве. Таким образом, в связи с реальным присутствием денег в процессе обмена функцию средства обращения могут также выполнять неполноценные деньги – бумажные и кредитные.
Функция денег как средства накопления и сбережения. При рассмотрении данной функции иногда ее называют функцией образования сокровищ. Содержание данной функции заключается в том, что, являясь всеобщим эквивалентом и обеспечивая их владельцу получение на рынке любого товара, деньги в результате становятся всеобщим воплощением общественного богатства. Как следствие, у людей возникает стремление к обогащению. Под сокровищем понимают деньги, которые изымаются из обращения с целью их сбережения и накопления.
Сущность данной функции раскрывается в рамках следующих положений:
• в ходе выполнения данной функции сам акт купли-продажи товара прерывается, и деньги накапливаются у продавца, фактически простое сбережение денег дохода владельцу не приносит;
• объективно накопление и сбережение денег способствуют стихийному регулированию денежного оборота (лишние деньги уходят в сокровище, дефицит денег восполняется из сокровища).
Такой механизм реализации данной функции существовал при золотом обращении, которое делало необходимым накопление центральными (эмиссионными) банками золотого запаса. Сейчас такое назначение золотого запаса отпало в связи с изъятием золота из обращения. В результате замены действительных денег на знаки стоимости накопление и сбережение по мере развития товарного производства возрастают, но соответственно приобретают иные формы. Особенность современных кредитных денег как средства накопления заключается в том, что они накапливаются в проце