Денежная бумажно-кредитная система прочно закрепилась в экономических системах практически всех государств мира. Ее преобладающее положение по сравнению с металлической денежной системой обусловлено существенными преимуществами для экономики. Появление новых видов денег вносит существенные коррективы в качественные показатели современной денежной системы.
11.4. Принципы функционирования денежной системы
Денежная система любого государства должна строиться на определенных принципах. Вообще, под принципом понимают какое-либо требование, которое нужно соблюдать. Соблюдение принципов позволяет обеспечить целевую ориентацию системы. На практике это выражается в том, что задачи, ставящиеся перед системой, решаются эффективно.
Для денежной системы исторически выведены свои принципы организации. В их состав включают следующие положения:
• центральное управление денежной системой должно осуществляться экономическими методами через аппарат центрального банка;
• прогнозное планирование денежного оборота должно включать разработку централизованных и децентрализованных планов, планов-прогнозов;
• устойчивость и эластичность денежного оборота должна, с одной стороны, исключать инфляцию, а с другой – способствовать расширению или сужению денежного оборота в связи с потребностями хозяйства в денежных средствах.
Также к принципам организации денежной системы относят:
• кредитный характер денежной эмиссии (выпуск новых денежных знаков в хозяйственный оборот должен осуществляться только в результате проведения банками кредитных операций);
• обеспеченность (выпускаемые в оборот денежные знаки должны быть застрахованы с помощью активов банка;
• возвратная и возмездная основа предоставляемых правительству средств в процессе его кредитования.
При осуществлении денежно-кредитного регулирования необходимо использовать различные методы. Надзор и контроль за денежным обращением должны вестись со стороны государства через банковскую, финансовую и налоговую систему. На территории государства должна исключительно функционировать национальная денежная единица.
С развитием денежного обращения, появлением новых видов денег, новых форм безналичных и наличных расчетов принципы организации денежной системы должны пересматриваться в целях обеспечения оптимального состояния денежной системы.
11.5. Эмиссия денежных знаков
Порядок эмиссии денежных знаков является неотъемлемой частью денежной системы. Более того, он является ее важным элементом, от состояния которого зависит состояние денежной системы в целом. Под эмиссией денег понимают такой выпуск денег в оборот, который приводит к общему увеличению денежной массы в обращении в экономике. На практике эмиссия бывает наличной и безналичной.
Эмиссия денежных знаков должна осуществляться на основании определенных принципов:
• принципа номинала;
• принципа необязательности обеспечения (не устанавливается официальное соотношение между рублем и золотом или драгоценными металлами);
• принципа монополии и уникальности (эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия на территории РФ являются исключительно компетенцией Банка России).
Помимо перечисленных принципов эмиссии денежных знаков, необходимо соблюдать такие принципы, как принцип безусловной обязательности (рубль в РФ является единым законным платежным средством); принцип неограниченной обмениваемости (не допускаются какие-либо ограничения по суммам или субъектам обмена; в процессе обмена банкнот и монет на денежные знаки нового образца установленный срок их изъятия из обращения не может быть менее 1 года и более 5 лет). Важным является принцип правового регулирования, который предполагает, что решение о выпуске денег в обращение и изъятии их из обращения принимается Советом директоров Банка России).
Большую роль в эмиссии денежных знаков играет Банк России. Его значение в данном процессе обусловлено функциями, закрепленными за ним законодательно: это прогнозирование и организация производства, перевозки и хранения банкнот и монет; создание резервных фондов банкнот и монет; утверждение правил и принципов хранения, перевозки и инкассации денег для кредитных организаций; установление признаков платежеспособности денежных знаков, механизмов замены поврежденных денежных знаков и их уничтожения; определение порядка ведения кассовых операций. Помимо Центрального банка РФ, эмиссионные операции выполняются Федеральным казначейством, выпускающим мелкокупюрные бумажно-денежные знаки (казначейские билеты и монеты, изготовленные из дешевых видов металла).
11.6. Регулирование денежного обращения в РФ
Денежное обращение в рамках денежной системы может происходить спонтанно и целенаправленно. В интересах государства представляется важным обеспечение целенаправленного денежного обращения, позволяющего решать ставящиеся государством задачи. В РФ регулирование денежного обращения осуществляется Банком России. На основании Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 12 апреля 1995 г. Банк России вправе использовать целый комплекс инструментов и методов денежно-кредитной политики.
Процентные ставки по операциям Банка России. Данный метод регулирования состоит в том, что Банк России имеет право устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций. Процентные ставки Банка России – это минимальные ставки, на основании которых он осуществляет свои операции (ставки рефинансирования, ставки по депозитным операциям, ломбардные ставки, ставки репо и др.).
Нормативы обязательных резервов. Данный инструмент регулирования денежного обращения представляет собой беспроцентные обязательные вклады кредитных организаций в Банке России. Механизм данного инструмента состоит в том, что, изменяя нормативы обязательных резервов, Банк России изменяет количество денег в обращении. Увеличение нормативов означает изъятие денег у коммерческих банков, при уменьшении нормативов увеличиваются избыточные резервы коммерческих банков, которые ими предоставляются в кредит.
Операции на открытом рынке. Данный инструмент регулирования предполагает участие Банка России в сделках по покупке или продаже государственных ценных бумаг в целях изменения конъюнктуры рынка денег. Важным инструментом регулирования является рефинансирование банков , которое представляет собой кредитование Банком России коммерческих банков, в том числе и переучет векселей. Кроме того, осуществляя депозитарные операции , Банк России привлекает в депозиты (вклады) средства банков, что позволяет привлекать временно свободные денежные средства банков. Отдельным направлением регулирования денежного обращения является валютное регулирование , которое реализуется с помощью валютной интервенции, под которой понимается купля-продажа Банком России иностранной валюты на валютном рынке с целью воздействия на курс рубля, в целом на суммарный спрос и предложение валюты. В практике денежного регулирования находят отражение прямые количественные ограничения (установление лимитов на рефинансирование банков, проведение кредитными организациями отдельных банковских операций).
11.7. Сущность, принципы и необходимость безналичных расчетов
Сложность общественного хозяйства, выражающаяся в многообразии и многонаправленности общественных отношений, внесла значительные изменения в развитие денежной системы. Постоянное совершенствование производства, развитие науки, разработка современных информационных технологий способствуют применению в хозяйственной деятельности новых форм применяемых инструментов.
В рыночных условиях особую актуальность приобретают вопросы четкой организации денежных расчетов в связи с тем, что денежная стадия кругооборота капитала играет огромную роль в деятельности экономических субъектов. Изменение условий хозяйствования требует создания новой платежной системы, адекватной новым условиям.
Активизация деловой активности проявляется в расширении числа и объемов сделок. В результате появилось огромное количество новых коммерческих структур, что сказалось на резком росте документооборота, связанного с обслуживанием платежной системы в целом. Смена экономической системы требует изменения принципов организации безналичных расчетов, использования новых форм и способов осуществления платежей. Реализация деньгами своей функции как средства платежа охарактеризовалась большим объемом неплатежей. Следствием кризиса неплатежей стала ситуация, когда огромная взаимная задолженность, задержка платежей на каком-либо одном звене влияет на важнейшие показатели их производственной и коммерческой деятельности.
В системе денежных расчетов любая коммерческой организация совершает денежные расчеты и как покупатель, и как продавец. Организация также осуществляет денежные расчеты с персоналом и рассчитывается с бюджетом и банком. В совокупности все расчеты составляют платежный оборот, значительная часть которого осуществляется безналичным путем, т. е. путем совершения записей (проводок) по счетам в банках. При этом наличные деньги применяются главным образом в платежном обороте, в котором участвует население.
11.8. Принципы организации безналичных расчетов
Безналичная форма расчетов широко используется в современных условиях. В целях бесперебойности расчетов необходимо соблюдать следующие принципы организации безналичных расчетов: все организации должны хранить свои средства на счетах в банках (в кассах разрешается оставлять лишь небольшие суммы наличных денег в пределах установленных норм); большая часть безналичных расчетов должна осуществляться через банки; требование платежа должно выставляться либо перед отгрузкой товаров, либо вслед за ней, чтобы не допускалась задержка платежей (при условиях кризиса платежей большинство поставщиков предъявляет требования предоплаты); платежи производятся со счетов клиентов в банке лишь с их согласия (это необходимо для воспрепятствования банку распоряжаться средствами, принадлежащими организациям, открывшим счета в данном банке); установлено несколько форм расчетов и видов платежей, которые предприятия вправе выбирать по своему усмотрению.