Центральный банк может предоставлять коммерческим банкам различные кредиты. Стабилизационные кредиты предоставляются банкам, испытывающим серьезные трудности, в целях стабилизации их положения. Он также осуществляет учет векселей. В целях переучета принимаются только векселя, составленные на стандартном бланке в соответствии с установленными требованиями. Также ЦБ осуществляет депозитные операции в целях регулирования ликвидности банковской системы и поддержания стабильности на валютном рынке. Центральным банком осуществляются следующие виды депозитных операций: депозитные аукционы, депозитные операции по фиксированной процентной ставке, прием в депозит средств банков, прием в депозит средств банков на основе отдельного соглашения, определяющего условия депозита.
13.2. Надзорные и контрольные функции Центрального банка РФ
Являясь субъектом государственного финансового контроля, Центральный банк в своей деятельности осуществляет соответствующие функции и операции. Так, ЦБ РФ осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций и предоставляет кредитным организациям лицензии на право осуществления банковских операций, устанавливает правила осуществления банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы.
Основные моменты лицензирования кредитных организаций закреплены законодательно. На получение банковской лицензии могут претендовать только структуры, сформировавшие уставный капитал в необходимом размере, определенном ЦБ РФ. Центральный банк выдает банковскую лицензию, дающую право на проведение основных банковских операций, кроме приема вкладов физических лиц, работы с валютой и драгоценными металлами, лицензию на прием вкладов от населения, валютную лицензию, лицензию на проведение операций с драгоценными металлами.
Механизм выдачи лицензии сложен и включает несколько взаимосвязанных стадий. При выдаче банковской лицензии ЦБ РФ проводит проверку учредителей. Необходимо, чтобы учредитель имел устойчивое финансовое положение, обладал достаточными средствами для внесения в уставный капитал кредитной организации. Учредитель должен иметь срок работы 3 года и в полной мере выполнять обязательства перед всеми уровнями бюджетов последние 3 года. Обязательными документами при подаче заявки на получение лицензии являются аудиторское заключение, бизнес-план кредитной организации. Помимо основных лицензий, коммерческие банки могут претендовать на дополнительные лицензии. Для этого они последние 6 месяцев должны быть финансово устойчивыми. Получение генеральной лицензии может стать реальным, если банк владеет лицензиями на право осуществления всех стандартных банковских операций.
13.3. Регулярный контроль ЦБ РФ за деятельностью кредитных организаций
Государственный финансовый контроль в рамках банковской системы реализуется на регулярной основе. При этом Центральным банком используется широкий спектр инструментов контроля. Такой контроль ведется на базе ежемесячного представления различного рода отчетности, отражающей все стороны жизни банка, начиная от бухгалтерского баланса и заканчивая структурой кредитного портфеля.
Для целей регулирования используются норматив достаточности собственных средств (капитала) банка; нормативы ликвидности банка; норматив мгновенной ликвидности; норматив долгосрочной ликвидности банка; норматив общей ликвидности; максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; максимальный размер крупных кредитных рисков; максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика); максимальный размер кредитного риска на одного акционера (участника); максимальный размер кредитов, займов, предоставленных своим инсайдерам; максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения; норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц; норматив риска собственных вексельных обязательств; норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами.
При оценке финансового положения все кредитные организации могут быть отнесены к следующим категориям: первая категория (финансово-стабильные кредитные организации) и вторая категория (проблемные кредитные организации). По результатам регулярного контроля Центральный банк вправе применить к кредитным организациям санкции за нарушение установленных норм и нормативов: предупредительные меры (доведение до органов управления банком информации о недостатках его деятельности и обеспокоенности надзорного органа, рекомендации надзорного органа, предложение представить программу мероприятии по устранению недостатков, установление дополнительного контроля); принудительные меры (штрафы, ограничение проведения отдельных операций на срок до 6 месяцев, запрет на осуществление операций, предусмотренных лицензией сроком до 1 года, требование замены руководителя банка, введение временной администрации, отзыв банковской лицензии).
13.4. Понятие, цели, задачи и операции коммерческого банка
Коммерческие банки являются составной частью банковской системы государства. Содержание и роль коммерческого банка в экономике можно рассматривать на разных уровнях: с одной стороны, это коммерческое предприятие, а с другой – социальный институт.
Деятельность коммерческого банка должна строиться на определенных принципах, таких как обязательное соблюдение законодательных норм и нормативов, стремление к получению прибыли, уклонение от всех видов рисков, ответственность за конечные и промежуточные результаты своей деятельности своими доходами и собственным капталом, свободное распоряжение ресурсами и доходами, самостоятельный выбор своих клиентов, предпочтение длительной перспективы краткосрочным результатам и др.
Коммерческие банки, как и любая коммерческая организация, имеют в своей основе организационную структуру. Наличие почти у каждого коммерческого банка своей филиальной сети делает необходимым корректировку применяемых организационных структур для коммерческих предприятий, занимающихся производственной деятельностью. Участниками деятельности коммерческого банка являются различные статусные группы. Каждая из них стремится достичь своих целей: владельцы банка имеют своей целью рост банка; управляющие банком менеджеры должны обеспечивать его эффективную работу; акционеры коммерческого банка заинтересованы в росте его доходов; рядовые исполнители коммерческих банков стремятся к росту заработной платы, премий; вкладчики и владельцы облигаций банка заинтересованы в его устойчивой и стабильной работе. Заемщики коммерческого банка стремятся к уменьшению процентной ставки по ссудам и увеличению размера кредита. Отдельные клиенты банка желают постоянного роста качества услуг и низких тарифов. Применительно к коммерческим банкам государство заинтересовано в соблюдении законодательства, надежной работе банка.
Основное предназначение коммерческого банка состоит в посредничестве при перемещении денежных средств от кредитора к заемщику и от покупателей к продавцам. Отличительной особенностью коммерческих банков от государственного банка является то, что основной целью их деятельности является получение прибыли. В РФ коммерческие банки могут создаваться на основе любой формы собственности.
Как и любая коммерческая организация, коммерческие банки в целях ведения своей деятельности должны осуществлять определенные операции. Все операции коммерческих банков объединяются в пассивные и активные операции. В своей деятельности коммерческие банки используют собственные и заемные средства. Операции, связанные с инвестированием средств, называются активными операциями. Операции, которые направлены на формирование ресурсов банка, называются пассивными.
Деятельность коммерческих банков регламентируется Законом «О банках и банковской деятельности», Гражданским кодексом РФ (ГК РФ) и другими законодательными и нормативными актами. На основе данных законодательных актов к банковским операциям относятся привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок), размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет, открытие и ведение различных банковских счетов, осуществление безналичных расчетов, инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц (купля-продажа валюты разных государств), привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, выдача банковских гарантий.
Согласно тем же законодательным актам коммерческие банки вправе осуществлять выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающую исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; операции с драгоценными металлами; предоставление в аренду помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; лизинговые операции, а также оказание консультационных и информационных услуг.
Коммерческим банкам запрещается осуществлять производственную, торговую и страховую деятельность.
13.5. Виды коммерческих банков
Банковская система практически любого государства состоит из множества коммерческих банков, различающихся по многим признакам. Их разнообразие позволяет обеспечить удовлетворение потребностей в банковских услугах во многих секторах экономики. Государство должно стремиться к оптимальной с точки зрения народного хозяйства структуре банковского сектора. Классификация коммерческих банков в РФ может осуществляться по ряду признаков.
По организационно-правовой форме коммерческие банки подразделяются на два основных вида: паевые и акционерные. В свою очередь, последняя подгруппа банков делится на два подвида: акционерные банки открытого типа и акционерные банки закрытого типа.