Какой ИИС подойдет для пенсионеров. Какие у них варианты вычетов есть?
Только тип Б подойдет, если нет официального источника дохода (необязательно зарплата). Государственная пенсия не считается в данном случае как доход и налогом не облагается.
У меня ИИС по типу Б. Могу ли я торговать в течение этих трех лет, меняя состав портфеля? Или должна «сидеть» в одних и тех же акциях, чтобы претендовать на вычет?
Да, можете. Не путайте с ЛДВ.
Декларация подается только на плюсовой год или на минусовой тоже, чтобы учесть этот убыток в следующем году?
Брокер – налоговый агент. Справку об убытках можно запросить для сальдирования убытков.
Считается три млн. доход в год с одной акции или облигации или с одной сделки (если я купила 100 акций одной компании за одну сделку или за период)?
За одну сделку.
Если открыть счет у Interactive Brokers, то налог придется рассчитывать и платить самостоятельно и по окончании года подать 3-НДФЛ? Как в этом случае рассчитать налог, если берутся финансовые результаты по закрытым сделкам, плюс надо все пересчитывать в рубли по курсу ЦБ, а сделок было, например, три тысячи? В этом случае платим НДФЛ и сдаем декларацию один раз в год?
Все просто. Сумма в рублях на начало года минус сумма в рублях на конец года – это ваша налогооблагаемая база.
На ИСС необходимо внести единоразово 400 тысяч рублей или можно пополнять каждый месяц по 35 тысяч?
Можно не разово, постепенно, смотрите на свой доход.
Как часто и по какому критерию формируется отчет брокера: по каждой акции в определенном времени или по всему портфелю. За квартал? За год?
По вашему желанию. Можно каждый день запрашивать.
Когда мы сами подаем и уплачиваем за себя налог? Какие сроки? Какая отчетность? Где это можно более подробно изучить?
Подаем декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля, платим до 15 июля.
Я мама в декрете, не работаю. И если я оформлю ИИС типа А, сколько должна буду отработать официально, чтобы претендовать на вычет?
Можете оформить просто ИИС, а тип выбрать позже. Для вычетов нужен просто официальный доход. Необязательно зарплата. Может, вы машину или квартиру продавать будете.
На ИИС можно просто положить деньги, необязательно покупать на них ценные бумаги? И даже на просто положенную сумму налоговый вычет будет действовать? Или нет?
Да, будет. Но смысл их просто так держать? Можно же консервативно ОФЗ взять.
Если все же возникнет необходимость сменить тип ИИС, можно через три года закрыть имеющийся и заново открыть?
Можно просто не заявлять на вычет эти три года, а потом посмотреть, что выгоднее – А или Б.
Если открыть ИИС, не вносить деньги два года, а на третьем году внести, возможно ли получить вычет по типу Б? И в начале четвертого года вывести деньги?
Да, можно. Но если будет прибыль за третий год.
Год для внесения суммы на ИИС считается с 1 января? Или с момента открытия счета?
С момента открытия счета начинается отчет по ИИС, а потом уже календарные считают для взносов.
Если ИИС открыть в марте 2020, то первый год считается по март 2021, а второй с марта 2021 по декабрь 2021?
Верно! Но взнос считается внутри календарного года.
Имеет ли смысл держать ИИС дольше трех лет при условии добавления 400 тысяч рублей ежегодно или нет?
Если хотите продолжать получать вычеты – имеет.
Налоги от прибыли платятся по счету ИИС и по брокерскому счету тоже?
Да, по всем счетам.
Список терминов
EBITDA (Earnings Before Interest Tax Depreciation Amortization) – показатель прибыли компании до вычета налога на прибыль, начисленных процентов по кредиту и амортизации.
ETF (Exchange Traded Fund) – открытые инвестиционные фонды, которые торгуются на фондовой бирже.
EV/EBITDA (Enterprise value/EBITDA) – мультипликатор, используемый для оценки компании. Отражает соотношение внутренней стоимости компании к показателю EBITDA. От мультипликатора отличается тем, что учитывает долги компании.
Free Cash Flow (FCF, или свободный денежный поток) – деньги, которые бизнес получает от своей операционной деятельности после выплаты всех расходов, за исключением обслуживания долга. Данный показатель часто используется для расчета дивидендов.
IPO – первичное размещение акций на бирже.
P/S (Price/Sales, цена/выручка) – мультипликатор, отражающий соотношение капитализации компании к выручке. Означает, сколько вы платите (рыночной стоимости) за каждый доллар (рубль) продаж компании.
Stop-loss (остановить убытки) – биржевая заявка, используется для ограничения своих убытков.
Take-profit (забрать прибыль) – биржевая заявка, используется для фиксации прибыли при достижении ценой определенного уровня. Не жадничайте, забирайте тейк-профит.
Акции – долевые ценные бумаги.
Аллигатор – индикатор, который определяет наличие тренда и позволяет находиться в нем максимально долго. Состоит из трех скользящих средних (СкСр) с различными временными интервалами, сдвинутыми на определенный период в будущее.
Андеррайтер — профессиональный инвестиционный участник рынка ценных бумаг, который проводит публичное размещение акций компаний (IPO).
Бары – способ отображения цены на графике.
Биржевой индекс – это показатель, с помощью которого инвесторы могут отслеживать изменения цен определенной группы акций.
Волатильность – мера изменчивости цены. Резкое изменение рыночной цены акций означает рост волатильности, а когда цена консолидируется вокруг определенной отметки, она снижается.
Выручка – это продажи компании.
Гэп (от англ. «gap») – это разрыв между ценой закрытия и открытия торговой сессии.
Депозит – вклад в банке или размер брокерского счета.
Деривативы – производные финансовые инструменты (фьючерсы и опционы), которые оборачиваются на срочном рынке.
Диверсификация — снижение рисков за счет инвестирования не в один актив, а в несколько, в различные сектора экономики, а также в компании разных стран.
Дивидендная доходность (Dividend Yield, DY) показывает, какой будет процент дивидендной выплаты к рыночной стоимости акции.
Дивидендный гэп – когда после выплаты дивидендов акции торгуются дешевле на сумму дивидендов.
Дивидендный сезон — период, в течение которого большинство компаний выплачивает дивы.
Дивиденды на акцию (Dividends Per Share, DPS) – показатель помогает понять, какую сумму дивиденда вы получите за владение каждой акцией.
ИИС – индивидуальный инвестиционный счет, отдельный вид брокерского счета, который существует только в России с 2015 года и использовать который могут только налоговые резиденты РФ.
Интрадей – торговля внутри дня.
Клиринг – подведение итогов и проведение взаиморасчетов.
Коррекция – снижение ключевых фондовых индексов в диапазоне от 3 до 20 %.
Котировки – стоимость финансовых инструментов на бирже в конкретный момент времени.
Кризис – движение вниз цены ключевых индексов больше чем на 20 %. В его основе лежат более серьезные экономические причины, нежели при коррекции.
Криптовалюта – цифровые денежные средства, которые физически не существуют.
Ликвидность – это возможность быстро продать ценные бумаги по рыночной цене.
Лимитная заявка/приказ (от англ. limit – «ограничение») – заявка брокеру купить или продать определенное количество акций по цене, не превышающей желаемую.
Линия восходящего тренда – прямая, проведенная вверх слева направо через последовательно возрастающие точки локальных минимумов.
Линия нисходящего тренда – прямая, которая проходит через последовательно снижающиеся локальные максимумы.
Локап-период – период времени после начала открытых торгов, в течение которого запрещены продажи акций.
Лонг – длинная позиция.
Макроанализ – изучение трендов глобальной экономики и выбор конкретной отрасли для инвестирования.
Микроанализ – анализ компаний внутри конкретной отрасли и региона.
Облигации – долговые ценные бумаги, расписки от компаний или даже государства.
Опцион – контракт-право, по условиям которого одна сторона имеет право получить базовый актив на зафиксированных условиях, а вторая сторона обязана его предоставить.
Плечо – деньги, которые брокер дает вам в долг.
Поддержка – это уровень или ценовая область на графике с большой потенциальной силой покупателей.
Показатель капитализация/прибыль (P/E, price/earnings) оценивает, через сколько лет ваши инвестиции в акции окупятся, если цена акции и прибыль компании останутся на том же уровне.
Прибыль на акцию (Earnings Per Share, EPS) – это чистая прибыль минус дивиденды по привилегированным акциям, деленные на число обыкновенных акций в обращении (средневзвешенное).
Рентабельность EBITDA (EBITDA Margin) показывает, насколько эффективно работает компания.
Сигнал – совокупность факторов, которые приводят к пониманию, в какую сторону и в какой момент можно открывать сделку.
Скользящая средняя — кривая, которая наносится на график и отображает среднюю цену за выбранный период времени.
Сопротивление представляет собой на графике ценовую область с потенциальной силой продавцов.
Стакан — это очередь заявок в биржевом терминале, где видно расположение ближайших к цене заявок.
Стопы – заявки, которые исполняются при определенных условиях, то есть акции продаются или покупаются при достижении определенной цены.