Фактически затрачено 1.227.000 человеко-дней и 114.600 коне-дней, или плановые нормы рабочей силой выполнены по комплексу всех работ на 96,3 процента, лошадьми плановые нормы на вывозке и подвозке выполнены на 143 процента.
Привлечение к выполнению основных работ лагеря контингента военнопленных значительно снизило общие показатели производительности труда, т. к. военнопленные никогда действующих норм не вырабатывали.
В качестве иллюстрации влияния рабочей силы военнопленных на уровень производительности труда можно привести следующие фазы работ:
Плановые нормы Фактич. выполн.
(кбм) (кбм)
ЗАГОТОВКА:
— по контингенту Вятлага 2,37 2,68
— по военнопленным 2,37 1,03
И т о г о 2,37 2,32
РАЗДЕЛКА:
— по контингенту Вятлага 2,29 2,78
— по военнопленным 2,29 1,74
И т о г о 2,29 2,69
При исключении всех объемов выполнения выполнения военнопленными и соответственно затрат рабсилы, выполнение плановых норм по указанным выше работам составит 100,6 процента.
III. СЕБЕСТОИМОСТЬ ПРОДУКЦИИ
Выполнение плана себестоимости продукции лесоэксплуатации за 1944 год характеризуется следующими данными:
ВСЕГО ПЛАНОВАЯ ФАБРИЧНО-ЗАВОДСКАЯ СТОИМОСТЬ выполненного объема работ по лесоэксплуатации, пересчитанная на фактические способы транспортировки, составляет 23.541.000 руб. при фактических затратах в 22.396.000 руб., или экономия выразилась в сумме 1.145.000 руб.
ПО РАБСИЛЕ:
При отклонении по производительности труда от среднесписочных плановых норм экономия составила 339.000 руб.; а) По ВОЛЬНОНАЕМНЫМ РАБОЧИМ, МОБИЛИЗОВАННЫМ НЕМЦАМ И СПЕЦКОНТИНГЕНТУ (СПЕЦПЕРЕСЕЛЕНЦАМ): плановая потребность — 320.000 ч/дней, фактический расход — 322.000 ч/дней, перерасходовано — 2.000 ч/дней, при плановой стоимости одного ч/дня 11 руб.20 коп. перерасходовано 22.000 руб.; б) По рабсиле ЗАКЛЮЧЕННЫХ: плановая потребность — 616.000 ч/дней, фактический расход — 467.000 ч/дней, сэкономлено — 29.000 ч/дней, при плановой стоимости одного ч/дня 12 руб.44 коп. экономия составила 361.000 руб.;
От изменения себестоимости отработанного ч/дня перерасход составил 507.000 руб., в том числе: а) по ВОЛЬНОНАЕМНОМУ СОСТАВУ, МОБИЛИЗОВАННЫМ НЕМЦАМ И СПЕЦПЕРЕСЕЛЕНЦАМ: перерасход на 1 ч/день — 4 руб.25 коп. (по плану — 11 руб.20 коп., фактическая средняя зарплата — 15 руб.45 коп.), а на фактическое количество отработанных дней (189.000) перерасход составил 803.000 руб.; б) по контингенту ВОЕННОПЛЕННЫХ экономия составила 3 руб.43 коп. на ч/день (плановая стоимость [ч/дня — В.Б.] вольнонаемного рабочего — 11 руб.20 коп., фактический средний заработок военнопленного — 7 руб.77 коп.), а на фактическое количество отработанных ч/дней (135.000) экономия выразилась в сумме 462.000 руб.; в) по рабсиле ЗАКЛЮЧЕННЫХ удорожание стоимости отработанного ч/дня составило 0 руб.34 коп. (по плану — 12 руб.44 коп., фактическая стоимость — 12 руб.78 коп.), а на все количество отработанных ч/дней (487.000) перерасход — 168.000 руб.
ОБЩИЙ ПЕРЕРАСХОД ПО РАБОЧЕЙ СИЛЕ составил 168.000 рублей.
Снижение стоимости одного отработанного ч/дня по рабсиле лагеря военнопленных — на 3 руб.43 коп. против плановой средней зарплаты вольнонаемных контингентов лагеря — объясняется весьма низкой производительностью труда этой рабочей силы по причине неуплотненного рабочего дня, а также неприспособленностью этого контингента к лесозаготовительным работам и климатическим условиям Кировской области, особенно в осенне-зимний период.
Кроме того, Вятлаг оказывать влияние на работу этого контингента в сторону повышения производительности труда не имел возможности по причине специфических особенностей охранения его на производстве работ.
Удорожание стоимости отработанного ч/дня заключенных объясняется перерасходом по смете содержания, а также и наличием перерасхода по премиальному фонду, а именно: стоимость списочного ч/дня по плану — 5 руб.56 коп., фактический расход выразился в 5 руб.84 коп.; премиальный фонд по плану на ч/день — 1 руб.62 коп., фактический расход денежного поощрения выразился в 2 руб.30 коп.
Перерасход по денежному поощрению на 1 ч/день объясняется перевыполнением плановых норм контингентом заключенных на 6,0 процента.
Удорожание стоимости списочного ч/дня, а также денежного поощрения перекрыто в значительной части достигнутым улучшением трудоиспользования: вместо планового процента по группе "А" (вывод на оплачиваемые работы) 68,0 фактический процент использования составил 71,8.
ОБЩАЯ ЭКОНОМИЯ ПО ВСЕМ ОСНОВНЫМ ВИДАМ ПРОДУКЦИИ за 1944 год составила:
Лесоэксплуатация +3.901.000 руб.;
Лесопиление + 900.000 руб.;
Шпалопиление — 31.000 руб.;
Спецтара + 620.000 руб.;
Спецсортименты + 310.000 руб.;
И Т О Г О +5.600.000 руб.
Снижение себестоимости продукции против плана выразилось в 11,5 процента и против себестоимости 1943 года — 11,0 процента.
В состав себестоимости продукции включены непроизводительные расходы и потери, в том числе:
— от недостач и пересортицы продукции — 414.000 руб.;
— от уплаты штрафов, пени и неустоек — 809.000 руб.
В то же время получено в счет погашения штрафов и неустоек 1.334.000 руб., то есть получено штрафов больше, чем уплачено, на 525.000 руб.
Таким образом, коммерческие расходы по непроизводительным расходам и доходам дали превышение доходов на сумму 111.000 рублей, что уменьшило коммерческую себестоимость товарной продукции.
Коммерческая себестоимость товарной продукции
Количество Затраты товарной Фактически По плану(пересчит.) продукции
Всего На 1 ф/м
Всего На 1 ф/м
(тыс. ф/м) (т. руб.) (руб.) (т. руб.) (руб.)
ЗАГОТОВКА 935 6.835 7,31 7.443 7,96
ТРЕЛЕВКА конная 169 1.372 8,12 1.753 10,37
-"- ручная 115 304 2,64 407 3,54
ИТОГО по трелевке 284 1.676 5,9 2.160 7,65
ВЫВОЗКА по УЖД 136 1.137 8,36 1.244 9,15
-"- тракторами 1 24 24 35 34,6
-"- а/машинами 5 367 73,4 173 34,6
-"-м/транспортом
(всего) 142 1.528 10,76 1.452 10,22
-"-конная по р/д 525 5.833 11,11 5.744 10,94 — "-
— "- по о/д 202 3.274 16,21 3.115 15,42
-"-к/транспортом
(всего) 727 9.107 12,52 8.859 12,18
-"- ручная
(на тачках) 66 183 2,77 183 2,77
ИТОГО по вывозке 935 10.818 11,53 10.494 11,22
РАЗДЕЛКА деловой 340 2.939 8,64 3.329 9,79
ВСЕГО по разделке 935 22.268 23,8 23.426 25,05
КОММЕРЧЕСКИЕ РАСХОДЫ
Погрузка 725 2.959 4,8 3.408 4,7
Перевозка 725 5.369 7,45 5.989 8,26
Прочие комм. расходы — 1.845 1,97 1.925 2,06
ИТОГО по комм. расходам 935 10.173 10,28 11.322 12,11
ПОЛНАЯ КОММЕРЧЕСКАЯ СТОИМОСТЬ 935 32.441 34,69 34.748 37,16
СОКРАЩЕНИЕ К ПЛАНУ:
— по общей сумме затрат — 2.307.000 руб.;
— по затратам на 1 ф/м — 2 руб.47 коп.
СМЕТНО-БЮДЖЕТНЫЕ РАСХОДЫ
А. Расходы по содержанию контингента заключенных
(в тыс. рублей)
По Фактически плановым нормам
Зарплата основного и дополнительного вольнонаемного состава 5.674 5.54
Денежное поощрение, используемое по группе "Б" (хозобслуга) 225 370
Содержание зданий, лагоборудования, инвентаря, инструментов и др. предметов 2.826 3.039
Разъезды и содержание легкового транспорта 161 199
Канцелярские, почтово-телеграфные расходы и спецсвязь 189 173
Продовольственные продукты 13.49 13.496 в т. ч. а) стоимость премблюда — 704 б)
— "- доп. пайка(за счет фонда нач. лагеря) — 2.27
Износ и текущий ремонт вещдовольствия, белья и больничных принадлежностей 2.939 3.612
Внутренний транспорт по переброске мат. ценностей и осн. средств 423 631
Спецрасходы (по ВОХР, медобслуживанию и КВО/культ. — восп. работе) 67 70
Недостачи, промоты и хищения мат. ценностей по вине з/к з/к
– Прочие расходы 1.284 1.534
ВСЕГО 27.278 28.654
В т. ч. невозмещаемые расходы по этапированию — 86 СТОИМОСТЬ 1 СПИСОЧНОГО Ч/ДНЯ (в рублях) 5,56 5,84
Из общей суммы расходов отнесено на статьи:
Всего (тыс. руб.) На 1 спис. ч/д(руб.)
По плану Фактич. По плану Фактич.
Содержание актированных (неработающих) инвалидов 4.782 4.473 4,45 4,16
Содержание этапируемых в др. лагеря за время подготовки к этапу — —
Контингент в пересыльных тюрьмах — —
Межобластные больницы — —
Содержание неработающих в оздоровит. — профилактических пунктах 300 300 5,56 5,56
Отдых и карантин поступивших в составе этапов — —
ИТОГО отнесено 5.082 4.773 4,5 4,23
Списано на т/использование з/к 22.196 23.881 —
СТОИМОСТЬ 1 ОТРАБОТАННОГО Ч/ДНЯ — 10,47 9,91
Денежное поощрение — 1,28 1,62
Общий перерасход лагерной сметы за 1944 год составил 1.376.000 руб., в т. ч.:
— ПО ПРОДОВОЛЬСТВЕННОМУ ОБСЛУЖИВАНИЮ: на 189.000 руб. перерасход произошел потому, что за истекший год для снабжения лагеря были получены дорогостоящие продукты, консервы мясные импортные, яичный порошок, сухие овощи и т. д.
Указываемые продукты выдавались по существующим эквивалентам взамен заложенных в смете продуктов, благодаря чему стоимость фактически выданных лагерю продуктов обошлась на 1.010.000 руб. дороже сметных цен.
Таким образом, лагерь недорасходовал по статье "Продовольствие" 821.000 руб., или 16,5 коп. на списочный ч/день.
— ПО ОБСЛУЖИВАНИЮ ВЕЩДОВОЛЬСТВИЕМ: перерасход в сумме 732.000 руб. произошел благодаря тому, что на протяжении 1944 года лагерь вещдовольствием в своей основной массе снабжался за счет воинского утиля, который требовал значительных затрат на свое восстановление, а, кроме того, в носке совершенно не практичен, очень часто должен ремонтироваться, что и привело к перерасходу.
— Перерасход по КОМБЫТОБСЛУЖИВАНИЮ в сумме 388.000 руб. объясняется повышенными расходами в связи с приказом НКВД № 640 и повышенным расходованием топлива в связи с тем, что из-за отсутствия оконного стекла в жилых помещениях лагеря в своей основе окна одинарные.