2) средств нерезидентов — юридических и физических лиц иностранных государств. Деятельность таких банков может прекращаться из-за отзыва лицензии ЦБ РФ. Это происходит из-за превышения лимита участия иностранного капитала в банковской системе РФ.
Международные расчеты по операциям экспорта и импорта с иностранными банками обычно производятся в форме документарного аккредитива, инкассо и банковского перевода, распространены расчеты с ценными бумагами — векселями и чеками.
Расчеты при помощи аккредитива предусматривают поручение банку произвести платежи за счет сумм, выделенных для этого, против определенных документов. Международной торговой палатой были разработаны Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов 1993 г. (публикация Международной торговой палаты № 500).
В порядке инкассо уполномоченный на получение платежа орган дает банку, который его обслуживает, инкассовое поручение, для того чтобы он через своего иностранного корреспондента получил нужный платеж либо акцепт векселя или другого платежного документа (Унифицированные правила по инкассо 1978 г. (публикация Международной торговой палаты N9 322)).
Банковский перевод — простое поручение коммерческого банка соответствующему банку-корреспонденту выплатить конкретную сумму денег по просьбе и за счет перевододателя иностранному получателю (бенефициару) с указанием способа возвращения банку суммы займа.41. Правовое регулирование расчетов по инкассо, вексельному обращению, чекам
Аккредитивные отношения регламентируются § 3 гл. 46 ГК РФ, нормами Положения ЦБ РФ «О безналичных расчетах в РФ», обычаями делового оборота, которые применяются на практике.
Российское законодательство при регулировании этих отношений учитывает мировую практику и соответствует нормам Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов.
При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель (ч. 1 от. 867 ГК РФ).
Аккредитивы делятся на:
1) по способу обеспечения:
а) покрытый — банк-эмитент перечисляет сумму аккредитива за счет плательщика или предоставляемого ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка-эмитента;
б) непокрытый — у банка-исполнителя есть право списать всю сумму аккредитива со счета банка-эмитента;
2) в зависимости от степени ответственности:
а) отзывной — аккредитив может изменяться или отменяться банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств;
б) безотзывной — аккредитив не может изменяться или отменяться без согласия получателя средств. Банк-исполнитель по просьбе банка-эмитента может подтвердить безотзывной аккредитив;
3) по использованию аккредитива:
а) обычные;
б) трансферабельные (переводные) аккредитивы;
в) револьверные (возобновляемые) аккредитивы, обычно применяемые при регулярных поставках товара.
В области кредитно-расчетных отношений широко распространены векселя и чеки.
Векселя делятся на простые и переводные. Широко распространены переводные векселя, которые выставляются импортером товара на банк и индоссируются им. Так происходит удостоверение перехода требования к другому лицу.
На Женевской конференции (1930 г.) были приняты конвенции об унификации вексельного права, в соответствии с которыми страны, которые присоединились к этой конвенции, введут на своей территории Единообразный вексельный закон (ЕВЗ).
На Женевской конференции (1931 г.) была принята Женевская чековая конвенция, к которой прилагается Единообразный чековый закон (ЕЧЗ).
В соответствии с ч. 1 от. 877 ГК РФ чеком признается ценная бумага, содержащая ни чем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.42. Банковская гарантия
В силу банковской гарантии банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате (ст. 368 ГК РФ).
Признаки банковской гарантии:
1) независимость — предусмотренное банковской гарантией обязательство гаранта перед бенефициаром не зависит в отношениях между ними от того основного обязательства, в обеспечение исполнения которого она выдана, даже если в гарантии содержится ссылка на это обязательство (ст. 370 ГК РФ);
2) безотзывность — банковская гарантия не может быть отозвана гарантом, если в ней не предусмотрено иное (ст. 371 ГК РФ);
3) непередаваемость прав — принадлежащее бенефициару по банковской гарантии право требования к гаранту не может быть передано другому лицу, если в гарантии не предусмотрено иное (ст. 372 ГК РФ).
Банковская гарантия вступает в силу со дня ее выдачи, если в гарантии не предусмотрено иное (ст. 372 ГК РФ).
Обязанности гаранта при рассмотрении требования бенефициара:
1) по получении требования бенефициара гарант должен без промедления уведомить об этом принципала и передать ему копии требования со всеми относящимися к нему документами;
2) гарант должен рассмотреть требование бенефициара с приложенными к нему документами в разумный срок и проявить разумную заботливость, чтобы установить, соответствуют ли это требование и приложенные к нему документы условиям гарантии (ст. 375 ГК РФ).
Контр-гарантия — это любая гарантия либо платежное обязательство эмитента, которое выдано в письменной форме и содержит обязательство по выплате денежных средств в случае предоставления письменного платежного требования, которое составлено в соответствии с необходимыми условиями.
Все гарантии и контр-гарантии — это безотзывные документы, если в них не указано иное. Гарант и эмитент не несут ответственности за:
1) последствия, которые следуют из задержки либо потери в транзите сообщения, письма, требования, документов, и за задержку, искажение или иные ошибки, которые могут возникнуть при передаче посредством телекоммуникационной связи;
2) ошибки, которые могут возникнуть при переводе технических терминов и сохраняют за собой право передавать текст гарантии либо ее части без перевода;
3) последствия прекращения деятельности гаранта и эмитента из-за стихийных бедствий, нарушений общественного порядка, гражданских волнений, восстаний, войн и других причин, которые находятся вне их контроля.43. Валютные ценности и операции. международный финансовый лизинг
Основной нормативный акт, регулирующий валютные операции, — ФЗ от 10.12.2003 г № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Им определены принципы проведения валютных операций в РФ, полномочия и функции уполномоченных в данной сфере органов (валютного регулирования и контроля), права и обязанности юридических и физических лиц в отношении прав владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, ответственность за нарушение валютного законодательства и т. д.
Валютные ценности — иностранная валюта и внешние ценные бумаги (подп. 5 п. 1 от. 1 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»),
Подпункт 9 п. 1 от. 1 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» определяет валютные операции:
1) приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа;
2) приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
3) приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
4) ввоз на таможенную территорию РФ и вывоз с таможенной территории РФ валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг;
5) перевод иностранной валюты, валюты РФ, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории РФ, на счет того же лица, открытый на территории РФ, и со счета, открытого на территории РФ, на счет того же лица, открытый за пределами территории РФ;
6) перевод нерезидентом валюты РФ, внутренних и внешних ценных бумаг со счета (с раздела счета), открытого на территории РФ, на счет (раздел счета) того же лица, открытый на территории РФ.
Органами валютного регулирования в РФ являются ЦБ РФ и Правительство РФ.
Международный лизинг — это лизинговая деятельность, в которой принимают участие лизинговые компании и субъекты хозяйственной деятельности любых двух и более зарубежных стран.
Финансовый лизинг — вид лизинга, предусматривающий выплату лизингополучателем в течение периода действия договора о лизинге сумм, которые полностью покрывают стоимость амортизации предмета лизинга либо ее большую часть.44. Международный факторинг и международные перевозки
Понятие международного факторинга (финансирования под уступку денежного требования) закреплено в гл. 43 ГК РФ.
Факторинговый контракт