2. Сбор средств для финансирования каких-либо отраслей. Обычно этим занимаются специализированные чековые фонды, созданные в этих отраслях. Предполагается, что они противодействуют размыванию контрольных пакетов акций, на самом же деле их деятельность сводится к спекуляции валютой. На руках у населения России находится до 1 млрд долларов;
3. Осуществление инвестиций в ценные бумаги и управление ими в интересах акционеров — держателей приватизационных чеков (через так называемые инвестиционные фонды). По вполне объективным причинам эта цель в настоящее время неосуществима. Во-первых, вторичный рынок ценных бумаг пребывает пока в зачаточном состоянии из-за отсутствия государственной протекции, хотя приватизация объявлена государственной политикой. К тому же, без создания общенациональной расчетно-депозитарной инфраструктуры, включая именные ценные бумаги, создаются новые ниши для ловкачества. Во-вторых, к управлению «портфелями» фондов допущены люди, не имеющие нужной квалификации. В-третьих, нет специалистов, способных выступать в роли маркет-мейкеров на вторичном рынке ценных бумаг, не предусмотрена схема подготовки государственных служащих и специалистов-дилеров. Сегодня на этом рынке, пользуясь слабым контролем со стороны финансовых и иных учреждений, призванных отслеживать ситуацию на рынке, действуют дельцы, сбивающие личный или корпоративный капитал.
Так как наркоструктуры в основном оперируют наличными средствами, само использование полученных наркоденег является уязвимым звеном в цепи функционирования наркосистемы. И, как свидетельствует мировая практика, оборот наркоденег очень сложный и выходит за пределы одного государства. Крупные дельцы занимаются как раз перемещением денег, а не наркотиков.
В последнее время понятие «отмывание грязных денег» означает не только легализацию доходов от наркобизнеса, но и узаконивание доходов практически от всех видов криминального бизнеса: незаконной международной торговли оружием, мошенничества, вымогательства, азартных игр, контрабанды, проституции. Любое экономическое преступление нуждается в легализации грязных денег, а тем более такие высокорентабельные преступления, как незаконный оборот психотропных и наркотических веществ. Наркобизнес — самый рентабельный. По данным МВД РФ, на один вложенный рубль приходится прибыль до 1000 рублей. Своевременное выявление и пресечение наркоопераций затрудняется тем, что оборачиваемость средств не превышает недели.
Документом, принятым Комиссией по наркотическим средствам Экономического и социального совета ООН, для правоохранительных и других органов определено понятие «отмывание денег». Под ним подразумеваются такие операции с денежными средствами, которые направлены на то, чтобы скрыть истинный источник их происхождения. В государствах, где уже ощутили влияние наркобизнеса на национальную экономику и где, используя правовые механизмы, стремятся упредить его деструктивное влияние, в последние годы принимаются направленные правовые меры на государственном уровне. Одним из первых в США в 1986 г. был принят закон о контроле за легализацией полученных незаконным путем денег. На правовом уровне впервые квалифицируется этот вид экономических преступлений. Он квалифицируется как получение от любой криминальной деятельности доходов, которые перемещаются, трансформируются, конвертируются или смешиваются с законно полученными средствами с целью маскировки или сокрытия их истинного происхождения, источника или собственника. Нарушение установленных правил финансовой отчетности и любая попытка повлиять на финансовые учреждения США, чтобы они не сообщали о факте финансовой операции в контрольные органы либо исказили отчетность об этой операции, считаются преступными действиями.
Это обязывало развитую сеть коммерческих банков к точности финансовой отчетности по всем крупным вкладам и благотворно повлияло на обстановку в стране. Так, применение этого закона в США в 1986 г. привело один из крупнейших банков «Бэнк оф Америка» к уплате штрафа в 4,75 млн долларов за непредоставление информации о более чем 17 тыс. крупных денежных вкладов и переводов в течение предыдущих шести лет. Спустя четыре года этот же банк был втянут в скандал, связанный с отмыванием наркоденег, и американские власти заморозили банковские счета в 173 банках в 22 штатах США. Более 400 млн долларов знаменитого «Мадельинского картеля» от операций с наркотиками было легализовано через эти и ряд других банков. В результате этой сделки был отмыт 1 млрд долларов. И никто в США не усмотрел в принятии этого закона покушения на свободу предпринимательства. В современной же России любую попытку госконтроля коммерческие структуры рассматривают как покушение на их свободу.
Английские законодатели не остались в стороне от этого процесса. С начала 1987 г. действует акт «О противозаконной торговле наркотиками», который определяет несколько категорий преступлений. К разряду преступников относятся те, кто:
— помогает нарковладельцу и имеет прибыль от отмывания денег;
— способствует вложению капитала или помогает преодолеть препятствия, связанные с контролем за вложением капитала, полученного от торговли наркотиками;
— наносит ущерб расследованию дел по наркобизнесу, пытаясь предупредить подозреваемых лиц об ордере полиции или таможенного контроля на контроль и доступ к их информации;
— предупреждает о проведении расследования.
В Великобритании законодательным актом о противозаконной торговле наркотиками предусмотрено, что при вынесении лицу обвинения в преступлении, связанном с наркобизнесом, суд уполномочен выдать ордер на конфискацию доходов, полученных от этой деятельности. Согласно этому же акту, суд имеет право заморозить активы, держателем которых является подозреваемое лицо. Суды стран, заключившие международные соглашения о сотрудничестве по борьбе с наркобизнесом, имеют право выдавать ордера на контроль за активами подозреваемых лиц, находящихся в Англии.
А во Франции в 1990 г. вместе с появлением закона об участии финансовых органов в борьбе с отмыванием незаконных денег был создан специальный координационный центр с подчинением Минфину страны. Целью его явились централизованная обработка информации и принятие мер против подпольной финансовой деятельности. С принятием в 1988 г. в Вене Конвенции ООН по усилению взаимопомощи в применении уголовных санкций против наркодеятельности с использованием услуг Интерпола улучшилась координация на международном уровне. Позднее членами ВЭС был принят документ о взаимном информировании о всех вкладах и счетах свыше 15 тыс. экю. Эта информация может быть подвергнута проверке.
Организация контроля разумеется требует значительных финансовых затрат. Так, к началу 90-х годов США расходовали на это 1 млрд долларов в год. Но конфискация незаконных средств в десятки раз перекрывает эти расходы.
Координация мер и правовая основа борьбы с наркомафией пока малоэффективны. Мафией разработан и применяется механизм легализации криминальных доходов путем перевода их из стран с жестким финансовым и правовым законодательством в страны с либеральными финансовыми законами. Для этого активно используются оффшорные зоны. Счета в банках не попадают под юрисдикцию местных властей.
Существуют целые государства, где иностранных инвесторов и вкладчиков полностью освобождают от уплаты налогов или устанавливают пожизненный льготный уровень налогообложения. Именно в них происходит отмывание криминальных средств. К таким странам, при некотором различии, относятся Турция, Гонконг, Сингапур, Люксембург, Лихтенштейн, Монако, Коста-Рика, Панама, Багамские острова, а теперь и Россия. Неповоротливость финансовых учреждений, слабое регулирование правового пространства позволяют коммерческим банкам сознательно утаивать сведения о трансферте, а это позволяет дельцам отмывать грязные деньги в России, а затем переводить их на счета преступников за рубеж.
Уже в принятой в 1992 г. «Национальной стратегии США в области борьбы с наркобизнесом» подчеркивается, что эта борьба требует совместных межгосударственных усилий. Американцы стремятся выступить организаторами международного агентства по контролю за валютой. При всей положительной роли этого явления следует отметить и негативную его сторону. Данные обстоятельства усилят монопольную роль США как «финансового жандарма». Но к этому и побуждают действия некоторых коммерческих банков, которые в погоне за сверхприбылью используют правовые ниши. К тому же, это возможно и посредством сложной системы перевода денег с помощью современной электроники и средств связи.
США, оставаясь ведущим центром отмывания денег наркомафией (более 50 % реализуемых криминальных наркодолларов), предпринимают защитные действия. Но преступный мир находится в поиске все новых методов их легализации. Если в конце 80-х годов международные наркосиндикаты тратили пять процентов на расходы, связанные с обходом законов, то в начале 90-х они повысились до десяти. Это говорит об определенном эффекте, связанном с принятием рядом стран правовых актов, ужесточающих финансовый контроль. Но в российском праве до сих пор отсутствует само понятие «отмывание денег». Поэтому важно обратиться к опыту становления международного права и изучить право стран, стремящихся противостоять наступлению наркоденег на национальную политику. Используемые в практике этих стран приемы могут быть направлены на предупреждение активизации наркобизнеса. Следует учитывать и основные приемы наркодельцов:
— неуплата налогов;
— осуществление секретных платежей;
— обмен денежных знаков на ценные бумаги, банковские и другие чеки;
— перевод широко распространенной валюты в малоизвестную;
— обмен мелких купюр на крупные;
— использование доходов, полученных из незаконных источников, как законных с последующей уплатой налогов с них;
— обмен денежных средств на материальные ценности и недвижимость.
Этот комплекс — сложная система движения средств, которая позволяет пользоваться криминальными средствами, как легальными. В этой связи представляется важным создание характерной модели механизма легализации доходов наркобизнеса, что облегчит разработку комплекса мер по борьбе с укрепляющейся криминальной системой в России.