Чрезвычайно важным при решении вопросов, связанных с исполнением завещательного отказа, является правило пункта 1 статьи 1138 ГК РФ. Оно гласит, что наследник, на которого завещателем возложен завещательный отказ, должен исполнить его лишь в пределах стоимости перешедшего к нему наследства за вычетом приходящихся на него долгов завещателя.
Приведем пример. Гражданин Козловинский составил завещание, в котором предметы обычной домашней обстановки и обихода стоимостью 3,5 млн. рублей завещал своей сестре, а автомобиль стоимостью на момент открытия наследства 3,8 млн. рублей – своему сыну. В завещании было указано, что все долги, которые могут появиться к моменту смерти Козловинского, должен будет погасить его сын. Помимо этого, в завещании предусматривалась обязанность сына купить и передать племяннице Козловинского рояль стоимостью 850 тыс. рублей. После смерти завещателя выяснилось, что сумма долгов составляет 3,4 млн. рублей. Таким образом, сын Козловинского должен был исполнить завещательный отказ только в сумме 400 тыс. рублей. (3800000 – 3400000 = 400000).
В практике встречаются случаи, когда исполнение завещательного отказа возлагается на наследника по завещанию, который является вместе с тем и необходимым наследником (об этой категории наследников мы писали ранее).
Напомним, что статья 1149 ГК РФ охраняет интересы необходимых наследников, к которым относятся:
– несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя;
– его нетрудоспособные супруг и родители;
– нетрудоспособные иждивенцы наследодателя, подлежащие призванию к наследованию, когда они не входят в круг наследников той очереди, которая призывается к наследованию, но наследуют по закону вместе и наравне с наследниками этой очереди, если не менее года до смерти наследодателя находились на его иждивении, независимо от того, проживали они совместно с наследодателем или нет;
– граждане, которые не входят в круг наследников, но ко дню открытия наследства являлись нетрудоспособными и не менее года до смерти наследодателя находились на его иждивении и проживали совместно с ним.
По действующему законодательству обязательная доля перечисленных лиц составляет не менее половины доли, которая причиталась бы каждому из них при наследовании по закону. Эта обязательная доля не может быть уменьшена ни завещанием, ни возложением обязанности исполнить завещательный отказ. Следовательно, в подобных случаях завещательный отказ должен быть исполнен только в части, превышающей обязательную долю необходимого наследника. Соответствующее правило предусмотрено в пункте 1 статьи 1138 ГК РФ: если наследник, на которого возложен завещательный отказ, имеет право на обязательную долю в наследстве, его обязанность исполнить отказ ограничивается стоимостью перешедшего к нему наследства, которая превышает размер его обязательной доли.
Рассмотрим ситуацию на реальном примере. Гражданин Воловик завещал своей нетрудоспособной дочери 900 тыс. рублей, обязав ее передать 600 тыс. рублей своей двоюродной сестре. Поскольку кроме дочери у Воловика других наследников первой очереди не было, обязательная доля дочери составляет 1/2 от 900 тыс. рублей, т. е. 450 тыс. рублей. Дочь Воловика обязана исполнить завещательный отказ в отношении двоюродной сестры только в части, превышающей ее обязательную долю: 900 тыс. рублей – 450 тыс. рублей = 450 тыс. рублей. Таким образом, отказополучатель должен получить не 600 тыс. рублей, а только 450 тыс. рублей.
Вышеприведенные правила обобщены в пункте 26 Постановления Пленума Верховного Суда РФ «О судебной практике по делам о наследовании». Согласно этому пункту завещательный отказ исполняется наследником в пределах стоимости перешедшего к нему имущества, определяемой после возмещения расходов, вызванных смертью наследодателя, и расходов на охрану наследства и управление им (пункты 1 и 2 статьи 1174 ГК РФ), а также после удовлетворения права на обязательную долю (пункт 1 статьи 1138 ГК РФ) и за вычетом приходящихся на наследника долгов наследодателя (пункт 1 статьи 1138 ГК РФ)[579]. Также предусматривается, что, если завещательный отказ возложен на нескольких наследников, такой отказ обременяет право каждого из них на наследство соразмерно его доле в наследстве постольку, поскольку завещанием не предусмотрено иное (пункт 2 статьи 1138 ГК РФ).
В упомянутом пункте 26 Постановления Пленума Верховного Суда РФ «О судебной практике по делам о наследовании» также установлено, что в случае возложения завещательного отказа на нескольких наследников такие наследники, принявшие наследство, становятся солидарными должниками перед отказополучателем (кредитором)[580]. Каждый из них обязан исполнить завещательный отказ в соответствии с его долей в наследственном имуществе, если из существа завещательного отказа не следует иное.
Предоставление права пользования домом, иным жилым помещением или определенной его частью является, пожалуй, наиболее распространенным на практике видом завещательного отказа. Нередко наследодатель завещает дом своим детям или одному из них с возложением на наследников обязанности предоставить в пожизненное пользование его жене или другим лицам одну или несколько комнат. Исходя из большого практического значения этого института наследственного права законодательство специально предусматривает, что, в частности, на наследника, к которому переходит жилой дом, квартира или иное жилое помещение, завещатель может возложить обязанность предоставить другому лицу на период жизни этого лица или на иной срок право пользования этим помещением или его определенной частью (пункт 2 статьи 1137 ГК РФ). В той же норме установлено, что при последующем переходе права собственности на имущество, входившее в состав наследства, к другому лицу право пользования этим имуществом, предоставленное по завещательному отказу, сохраняет силу.
Следует обратить внимание на то, что в Постановлении Пленума «О судебной практике по делам о наследовании» в пункте 24 Верховный Суд РФ дал судам важное указание. Оно гласит, что при рассмотрении споров между наследниками по завещанию или по закону, на которых наследодателем возложено исполнение за счет наследства какой-либо обязанности имущественного характера, необходимо иметь ввиду, что на право отказополучателя требовать исполнения указанной обязанности не влияет нуждаемость наследника в пользовании наследственным имуществом (например, личная нуждаемость в жилье). Также отказополучатель сохраняет право пользования наследственным имуществом независимо от перехода права собственности на это имущество от наследника к другому лицу (продажа, мена, дарение и т. д.) и от перехода указанного имущества к другим лицам по иным основаниям (аренда, наем и т. д.).
ДЛЯ ЮРИСТОВ:
Замечу, что в законодательство следовало бы внести положение о том, что завещательный отказ, предусматривающий право пользования помещением, может быть установлен только в отношении помещения, принадлежавшего наследодателю на праве собственности. Обременение же переходящих по наследству прав пользования помещением становится фактически решением вопросов, касающихся чужой собственности.
Порядок исполнения завещательного отказа предусмотрен не только нормами ГК РФ. В литературе отмечается, что правовое регулирование отношений по наследованию имущества, подобно регулированию отношений собственности, носит комплексный, межотраслевой характер[581]. В отношении завещательного отказа это проявляется, в частности, в регулировании нормами ЖК РФ его исполнения.
ЖК РФ в статье 33 устанавливает ряд правил. Так, гражданин, которому по завещательному отказу предоставлено право пользования жилым помещением на указанный в соответствующем завещании срок, пользуется данным жилым помещением наравне с собственником данного жилого помещения. По истечении установленного завещательным отказом срока пользования жилым помещением право пользования им у соответствующего гражданина прекращается за исключением случаев, если право пользования данным жилым помещением у соответствующего гражданина возникло на ином законном основании. При этом гражданин, проживающий в жилом помещении, предоставленном по завещательному отказу, вправе потребовать государственной регистрации права пользования жилым помещением, возникающего из завещательного отказа.
Необходимо отметить, что по правилам указанной нормы ЖК РФ дееспособные и ограниченные судом в дееспособности граждане, проживающие в жилом помещении, предоставленном по завещательному отказу, несут солидарную с собственником такого жилого помещения ответственность по обязательствам, вытекающим из пользования таким жилым помещением, если иное не предусмотрено соглашением между указанными собственником и гражданами. В пункте 24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ «О судебной практике по делам о наследовании» в отношении указанной категории граждан сформулировано правило о том, что они несут солидарную с собственником такого жилого помещения ответственность по обязательствам, вытекающим из пользования таким жилым помещением, если в завещании не указаны иные условия пользования жилым помещением[582].
Неправомерно, на мой взгляд, возложение на наследника, которому завещан пай в ЖСК, полностью еще не выплаченный, а квартира, соответственно, еще не в собственности, обязанности предоставить лицу, совместно с наследодателем не проживавшему, право пользования комнатой в такой квартире. В данном случае квартира – собственность ЖСК, а не наследодателя, и потому он не вправе распорядиться чужой собственностью.
Если же квартира в доме ЖСК стала собственностью наследодателя (пай выплачен полностью), то в отношении нее следует применять те же правила, что и в отношении дома на праве личной собственности (см. выше).