обихода.
Обязательная доля в наследстве определяется в размере не менее 1/2 от той, которая причиталась бы наследнику, имеющему право на нее, при наследовании по закону, и выделяется этому наследнику в случаях, когда он не указан в завещании либо ему завещана часть наследства менее обязательной доли.
Право наследника принять часть наследства в качестве обязательной доли не переходит к его наследникам в порядке наследственной трансмиссии.
В установленных законом случаях (п. 4 ст. 1149 ГК) суд может с учетом имущественного положения наследников, имеющих право на обязательную долю, уменьшить размер обязательной доли или отказать в ее присуждении. Данная норма является новеллой в наследственном законодательстве.
Правила о признании наследника недостойным в порядке ст. 1117 ГК распространяются на наследников, имеющих право на обязательную долю в наследстве.
Основные принципы определения обязательной доли в наследственном имуществе сформулированы в п. п. 2 – 4 ст. 1149 ГК.
Право на обязательную долю в наследстве удовлетворяется в первую очередь из оставшейся незавещанной части наследственного имущества, даже если это приведет к уменьшению прав других наследников по закону на эту часть имущества, а при недостаточности незавещанной части имущества для осуществления права на обязательную долю – из той части имущества, которая завещана.
В обязательную долю засчитывается все, что наследник, имеющий право на такую долю, получает из наследства по какому-либо основанию, в том числе стоимость установленного в пользу такого наследника завещательного отказа.
Если осуществление права на обязательную долю в наследстве повлечет за собой невозможность передать наследнику по завещанию имущество, которым наследник, имеющий право на обязательную долю, при жизни наследодателя не пользовался, а наследник по завещанию пользовался для проживания (жилой дом, квартира, иное жилое помещение, дача и т.п.) или использовал в качестве основного источника получения средств к существованию (орудия труда, творческая мастерская и т.п.), суд может с учетом имущественного положения наследников, имеющих право на обязательную долю, уменьшить размер обязательной доли или отказать в ее присуждении.
Порядок исчисления обязательной доли достаточно несложен в случаях, когда наследодателем составлено завещание на все принадлежащее ему имущество.
Приведем конкретный пример. Наследодатель завещал принадлежащую ему на праве собственности квартиру в равных долях сестре и брату. На момент открытия наследства у наследодателя имелись жена 58 лет и совершеннолетний трудоспособный сын. Другого имущества, которое могло бы являться предметом наследования, у наследодателя не было.
На получение свидетельства о праве собственности пережившая супруга претендовать не вправе, поскольку она (собственность) приобреталась наследодателем до вступления в брак, однако хотела бы получить свидетельство о праве на наследство на причитающуюся ей обязательную долю в наследственном имуществе. В наследственную массу входит только названная в завещании квартира.
При определении обязательной доли в данном случае будут приниматься в расчет два наследника по закону – жена и сын наследодателя. Поскольку они согласно ст. 1142 ГК являются наследниками первой очереди, то при отсутствии завещания брат и сестра наследодателя как наследники второй очереди не имели бы права на наследство.
Обязательная доля жены наследодателя будет исчисляться исходя из 1/2 доли, так как при наследовании по закону жена и сын наследовали бы в равных долях каждый.
В итоге жена наследодателя должна получить 1/2 долю от 1/2 доли, т.е. 1/4 долю.
На 3/4 доли в праве на наследственное имущество будет выдаваться свидетельство о праве на наследство по завещанию в равных долях каждому сестре и брату наследодателя. Каждый из наследников по завещанию в результате должен получить 1/2 долю от 3/4 долей, оставшихся после определения доли обязательного наследника, т.е. по 3/8 доли.
Для удобства выдачи свидетельства о праве на наследство целесообразно привести исчисленные доли к общему знаменателю:
– по завещанию: доля сестры наследодателя – 3/8, доля брата – 3/8;
– по закону (ст. 1149 ГК): доля жены наследодателя – 1/4, или 2/8.
Другой пример. Наследодатель завещал все принадлежащее ему имущество сыну и двум племянникам в равных долях каждому.
Сын наследодателя, являющийся одним из наследников по завещанию, на момент смерти наследодателя был инвалидом I группы.
Других наследников по закону у наследодателя не имелось.
В данном случае при наследовании по закону (при отсутствии завещания) единственным наследником первой очереди являлся бы сын наследодателя и к нему перешло бы все наследственное имущество. Поэтому при наличии указанного завещания он имеет право на обязательную долю в наследстве в размере 1/2.
Права его как обязательного наследника ущемлены завещанием, поскольку ему завещана доля размером менее обязательной доли (1/3).
1/2 (обязательная доля – 1/3 (завещанная доля) = 1/6
Таким образом, сын наследодателя должен получить по завещанию 1/3 долю наследства в соответствии с волей завещателя, а также в порядке ст. 1149 ГК (по закону) как обязательный наследник – 1/6 долю наследства. Остальные наследники по завещанию (двое племянников) могут унаследовать только оставшуюся 1/2 долю (1 – 1/3 – 1/6 = 3/6 = 1/2) на двоих, т.е. по 1/4 доле каждый.
Приведем все исчисленные доли к общему знаменателю. В итоге свидетельство о праве на наследство по завещанию можно будет выдать в следующих долях:
– по завещанию: сыну наследодателя – на 4/12 доли, племянникам – на 3/12 доли каждому;
– по закону (ст. 1149 ГК) – сыну наследодателя – на 2/12 доли.
Большей сложностью отличается порядок исчисления обязательной доли в случаях, когда у наследодателя кроме завещанного имеется еще и незавещанное имущество. Право на обязательную долю в наследстве удовлетворяется из оставшейся незавещанной части наследственного имущества, даже если это приведет к уменьшению прав других наследников по закону на эту часть имущества, а при недостаточности незавещанной части имущества для осуществления права на обязательную долю – из той части имущества, которая завещана.
Обязательная доля может быть поглощена законной долей обязательного наследника в незавещанном имуществе. Если доля обязательного наследника в незавещанном имуществе меньше либо равна размеру причитающейся ему обязательной доли, то обязательная доля наследнику не выделяется.
Пример. Гражданином Н. было сделано завещание на квартиру в пользу брата.
На момент смерти наследодателя у него имелись трое детей, в том числе:
– сын, являющийся инвалидом I группы;
– дочь 53 лет, которая к моменту открытия наследства вышла на пенсию по льготным основаниям;
– сын, совершеннолетний и трудоспособный как по возрасту, так и по состоянию здоровья.
Кроме указанных наследников права на наследство заявлены законным представителем несовершеннолетнего внука наследодателя, мать которого, приходившаяся дочерью наследодателю, умерла до открытия наследства. Иждивенцем наследодателя внук не являлся.
Все наследники претендуют на наследство.
Незавещанным у Н. остался жилой дом оценкой 350000 рублей. Оценка завещанной квартиры составила 50000 рублей.
Методика исчисления обязательной доли:
1. В первую очередь необходимо определить, имеет ли кто-либо из наследников право на обязательную долю в наследстве.
В приведенном примере дочь наследодателя не имеет оснований претендовать на получение обязательной доли, поскольку не достигла пенсионного возраста. Выход на пенсию на льготных основаниях права на обязательную долю в наследстве не дает.
Не вправе также претендовать на обязательную долю внук наследодателя. Хотя он и является несовершеннолетним на момент открытия наследства, однако под круг обязательных наследников, перечисленных в ст. 1149 ГК, не подпадает.
Сын гражданина Н., напротив, является обязательным наследником, поскольку он – инвалид I группы и, следовательно, является нетрудоспособным по состоянию здоровья.
2. Определение числа наследников по закону и размера доли, которая причиталась бы нетрудоспособному сыну наследодателя при отсутствии завещания и наследовании по закону.
Наследниками по закону в данном случае являлись бы: 2 сына, дочь и внук наследодателя (внук – по праву представления). При этом внук мог бы наследовать долю, причитавшуюся его матери, если бы она была жива к моменту открытия наследства.
Таким образом, в случае отсутствия завещания нетрудоспособный сын наследодателя получил бы 1/4 долю наследства («законная доля»).
Исходя из этой доли будет определяться обязательная доля.
3. Определение размера обязательной доли в идеальном выражении:
1/2 от 1/4 = 1/8.
4. Определение размера наследственной массы:
350000 + 50000 = 400000 рублей.
5. Определение размера обязательной доли в стоимостном выражении:
1/8 от 400000 рублей = 50000 рублей.
6. Определение стоимости незавещанного имущества:
350000 рублей.
Определение стоимости незавещанного имущества необходимо для того, чтобы оценить, достаточно ли незавещанного имущества для компенсации обязательной доли.
7. Определение доли обязательного наследника в незавещанном имуществе.
Право на обязательную долю в наследстве нетрудоспособного сына наследодателя может быть удовлетворено за счет незавещанной части наследственного имущества, поскольку у наследодателя четверо наследников по закону и доля каждого, в том числе и обязательного наследника в незавещанном имуществе, – 1/4. В стоимостном выражении размер обязательной доли составляет 87500 рублей, таким образом, обязательная доля сына наследодателя оказалась поглощенной причитающейся ему законной долей.