ловеком и его оффшорной компанией для целей открытия счета: процедура будет та же, только надо будет дополнительно предоставить заверенные документы компании. Поэтому крупные частные вкладчики и предпочитают открывать корпоративные, а не персональные счета.
Итак, сложно, но можно. Ради прихоти, да еще и с небольшими суммами наличности в кармане открывать счет за рубежом вряд ли имеет смысл. Другое дело, если речь идет о более или менее крупной сумме и вполне определенных планах распоряжения переведенными в иностранный банк суммами. А планы, как известно, могут быть самыми разными.
Российской банковской системе еще только предстоит заработать имидж надежной. Слишком уж бурными были недавние катаклизмы. Да что там, причин, заставляющих наших так называемых физических лиц задуматься о возможности открыть счет за границей, а не в одном из российских филиалов зарубежных банков, может быть множество. Вопрос в том, как это сделать.
Почему, собственно, именно зарубежный банк? Не проще ли воспользоваться услугами уже действующего в России банка с иностранным капиталом?
Банк, базирующийся в России, пусть даже на основе иностранного капитала, – это все равно российский банк. Со всеми вытекающими отсюда особенностями банковского, валютного регулирования и налогообложения. Наличие у банка иностранного капитала не отменяет рисков, характерных для нашей страны. Тем не менее зарубежные банки в значительной степени отвечают за надежность своих российских «дочек». Так что если предполагаются относительно небольшие вклады, российский банк с иностранным капиталом является вполне разумным выбором. Особенно, если учесть соображения удобства управления счетом. Однако если речь идет об инвестировании солидных сумм, может оказаться, что российский банк (даже с иностранным участием) не имеет отделения по работе с крупными клиентами (private banking), с необходимым уровнем услуг. В этом случае есть смысл подумать об открытии счета непосредственно в зарубежном банке, имеющем такое отделение.
Тем временем, по оценкам Председателя Наблюдательного Совета INTERFINANCE Шевчука Владимира Александровича, «потребность в наличии счета в банке за рубежом может быть обусловлена как естественным желанием сохранить и приумножить заработанные деньги, так и необходимостью осуществлять определенные расчеты вне пределов России. Поставленная цель во многом диктует и выбор местонахождения банка, которому вы решите доверить свои капиталы».
Дорогие россияне
Тем, кто не знает, как обезопасить свои капиталы от перипетий отечественной экономики, стоит вспомнить, что деньги любят счет. Банковский. А лучше – иностранный. Однако вкладчикам зарубежных банков в обмен за уверенность придется пожертвовать мечтами о высоких доходах.
Пока в правительстве обсуждают возможность амнистии капитала, накопления россиян продолжают утекать за рубеж. Тем более что теперь их вывод в значительной степени облегчился. В июне вступило в силу новое положение Центробанка, которое упрощает процедуру открытия личных счетов в иностранных банках. Подчеркиваем, что речь идет не о зарегистрированных в России дочерних банковских структурах, подчиняющихся нашим законам и регулированию, а о банках, прописанных в иных юрисдикциях. Эксперты уверяют, что в связи с этим не стоит ждать заметного усиления оттока сбережений за границу: все, кто хотел, уже давно держат деньги далеко за пределами родины. Но рост интереса наших сограждан к иностранным банкам вполне ожидаем.
Среди основных законодательных изменений – снятие ограничений на страны, где россияне могут держать свои деньги. Ранее они могли открывать счета в государствах, входящих в Организацию экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группу разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), – список состоит всего из 34 стран, но в него входят и мировые центры банковской активности. Теперь же открывать счета можно где угодно. Правда, с одной оговоркой: если облюбованная соотечественником страна не входит в упомянутые белые списки (а в них нет ни Прибалтики, ни Кипра), нужно заранее зарегистрировать новый счет в налоговой инспекции. Такие правила будут действовать до 1 января 2007 года, после чего необходимость в предварительном уведомлении отпадет.
Если страна входит в ОЭСР или ФАТФ, то поведать налоговым органам о новом счете в зарегистрированном на ее территории банке придется в течение ближайшего месяца с момента открытия. Обойти это требование довольно сложно, так как при переводе денег на личные счета в зарубежные организации банки требуют соответствующую справку от налоговиков. Правда, при нарушении требования нерадивому россиянину ничего не грозит, если выяснится, что он просто открыл счет без извещения. А вот если по счету совершались операции, то последует административное наказание: придется заплатить от 10 % до 100 % суммы операции. Кроме того, как отмечает Заместитель генерального директора «Кредитный брокер INTERFINANCE» (ИПОТЕКА * КРЕДИТОВАНИЕ БИЗНЕСА) Шевчук Денис (www.denisсredit.ru), ежегодно резиденты обязаны представлять в налоговые органы отчет об остатках средств на счетах в банках за пределами РФ по состоянию на начало каждого календарного года. Желая избавиться от необходимости отчитываться перед налоговой, российские бизнесмены нередко открывают счет не на собственное имя, а на имя своей компании – как правило, оффшорной.
Открытие зарубежных счетов частными лицами по российским законам возможно только для личных расходов, сбережений и инвестиций, не связанных с предпринимательской деятельностью. Счета условно можно поделить на расчетные, сберегательные и инвестиционные. Расчетные используются для текущей деятельности их владельцев и удобны, например, при частых торговых операциях. Такие счета предполагают отсутствие каких-либо ограничений по количеству и объему операций. При этом некоторые банки устанавливают требования к минимальным неснижаемым остаткам или к поддержанию определенного годового оборота на счете. Например, для многих австрийских и швейцарских банков обязательным условием является неснижаемый остаток по счету в $50-150 тыс. Сберегательные счета (депозиты) открываются для долгосрочного или кратковременного хранения средств – с фиксированной процентной ставкой в национальной валюте, долларах и евро. Некоторые банки специализируются на открытии исключительно инвестиционных счетов под различные инвестиционные программы, при этом они также устанавливают минимальную сумму для хранения.
Не доверяя, проверяй
Выбирая хранение денег в дальнем зарубежье, не стоит ждать сверхприбылей: ставки по вкладам в европейских банках не превышают 2–3% годовых, при том, что в отечественных банках доходность по вкладам составляет 6–9% годовых в валюте. Как правило, разговор в инобанках начинается с крупной суммы вложений и обращаться в солидный банк с несколькими десятками тысяч долларов в кармане явно не стоит. Надо быть готовым и к расходам. Клиенту, собирающемуся открыть счет за рубежом, нужно быть готовым к мировому уровню цен на банковские услуги.
Еще одно немаловажное обстоятельство – западные банки, особенно первоклассные, не всегда рады видеть среди своих клиентов россиян. Из-за ужесточения мер «антиотмывочного» законодательства банки стали с большим опасением относиться к выходцам из бывшего Союза. Как утверждают эксперты, открыть счет в банке Великобритании россиянину, не проживающему в этой стране постоянно, практически невозможно, а в США с нашими гражданами работает весьма ограниченное число кредитных организаций. В некоторых странах основанием для открытия счета в банке для нерезидента является наличие бизнеса в данной стране, прохождение обучения, постоянное проживание и т. д.; соответственно такие банки подойдут не всем клиентам. Подобные требования есть, например, в Финляндии и Швеции. Вместе с тем, по словам эксперта, многие банки Швейцарии, Австрии, Дании, Люксембурга, Лихтенштейна, Кипра, стран Прибалтики, наоборот, крайне заинтересованы в работе с российскими клиентами. Во многих крупных банках созданы даже департаменты по работе с клиентами из России с русскоговорящими сотрудниками.
Открытие счета даже в таких банках – дело достаточно хлопотное. В Европе введен запрет на открытие анонимных вкладов, поэтому визит гражданина в банк зачастую является обязательным условием. Кроме того, у российского гражданина в подтверждение его проживания в стране, где расположен банк, могут запросить копии счета за бытовые услуги. Плюс ко всему банк может поинтересоваться информацией о том, каким образом заработаны размещаемые в банке деньги. После того, как клиент предоставит свои документы (паспорт, рекомендации и т. д.) и заполнит банковские формы, банк проверяет его благонадежность по своим каналам. Причем кредитная организация вправе отказать в обслуживании без объяснения причин. Впрочем, в случае счетов физических лиц отказы – редкость, если клиент предоставил все документы по списку банка.
Фактически в настоящее время открыть счет без личного присутствия можно в некоторых прибалтийских, кипрских и американских банках, однако для этого пересылаемые документы должны быть официально заверены нотариусом или уполномоченным агентом банка. Как гласит информация на русскоязычном сайте литовского банка Snoras, «если вы не можете лично прибыть в банк или представительство банка, просим вас заверить подпись и печать на карточке образцов подписей и печати у нотариуса».
Стараясь уйти от зоркого ока российских фискалов, не стоит надеяться на то, что ваш секрет будут хранить западные структуры. Понятие банковской тайны в ЕС и США сейчас практически отсутствует – кредитные организации могут сдать вас по первому требованию налоговых органов и прокуратуры, в том числе и российской. Пожалуй, лишь банки Швейцарии и княжества Лихтенштейн могут гарантировать какую-то конфиденциальность информации о счетах и их владельцах. Однако за удовольствие называться их клиентом нужно платить, и немало. Например, обслуживание текущего счета в швейцарском банке может обойтись в $1–1,5 тыс. в год, проведение одного платежа – до $100. Бывают случаи, когда банк взимает комиссию даже за обслуживание срочных вкладов. В банке Hypo Investment Bank (Лихтенштейн) за одну операцию возьмут 50 швейцарских франков, за денежный перевод – 0,125 % от суммы перевода.