До введения режима самозанятости не оформившие ИП фрилансеры работали именно так, поэтому ИП имели преимущество перед ними. Теперь же физлица могут перейти на самозанятость, чтобы клиентам было выгоднее и удобнее с ними работать.
Минус работы как физлицо – высокий налог. Здесь вы платите 13 % против 4–6 % на самозанятости и 6 % на ИП. Еще один минус – так нельзя работать долго и регулярно. Если государство заподозрит, что вы ведете предпринимательскую деятельность (а фриланс – это предпринимательство) без регистрации, вас могут оштрафовать и привлечь к ответственности. Так что используйте этот способ только в случае, если получаете не больше нескольких платежей в год.
Этот режим появился в России в 2018 году и стал прекрасной альтернативой ИП для фрилансеров. Для регистрации нужно скачать приложение «Мой налог» и подать заявку прямо через него. Дальше – или вы вручную вносите все поступления от оказания услуг, или заказчики могут перечислять деньги на специально открытую для этого вами карту (хоть виртуальную), а в конце месяца приложение посчитает налог, который вы должны заплатить, – 4 % на доход от физлиц и 6 % на доход от юрлиц, то есть ИП и компаний. Кроме этого налога больше ничего платить не нужно: никаких регулярных взносов в пенсионный фонд, которые обязаны платить ИП, для самозанятых они добровольные.
Правда, самозанятым не исчисляется стаж, что повлияет на размер пенсии. То есть если вы работаете как самозанятый, для пенсионного фонда вы безработный. Вероятно, в ближайшие годы этот вопрос будет как-то урегулирован, но на момент принятия закона о самозанятости все обстояло именно так.
С самозанятыми удобно работать компаниям: в договоре и при оплате счетов нужно указывать, что исполнитель – самозанятое лицо на режиме НПД (НПД – налог на профессиональный доход), и тогда компании не нужно будет платить налог и взносы за фрилансера. При этом оплачивать работу можно на любой счет физлица, так как расчетного счета у самозанятого нет. Совет от банков: заведите отдельный банковский счет под доходы от оказания услуг.
Выбирайте этот режим во всех случаях, когда оказываете услуги в одиночку, не являетесь посредником и получаете меньше 2,4 млн в год.
Форма ИП подойдет опытным фрилансерам, чей доход превышает 2,4 млн в год (для простоты подскажу, что это больше 200 000 рублей в месяц), кто работает как посредник и нанимает персонал в штат.
Помимо налога 6 % со всех доходов (если ИП выбрал режим УСН – упрощенную систему налогообложения, наиболее подходящую фрилансерам) ИП обязан платить страховые взносы в пенсионный и медицинский фонды – это около 40 000 рублей в год. Именно из-за этих взносов фрилансеры не хотели открывать ИП – это слишком большая финансовая нагрузка, если ты не зарабатываешь хотя бы 50 000 в месяц.
Также ИП ведет книгу учета доходов и расходов и обязан сдавать отчетность раз в год. Сейчас это легко делать через интернет-банки и в сервисах онлайн-бухгалтерии, которые сами формируют нужные отчеты и напоминают вам, когда приходит пора их сдавать.
У ИП есть расчетный счет, куда поступают деньги только от ведения деятельности. Принимать оплату на другие счета не рекомендуется, и их в любом случае нужно записывать в книгу учета.
ИП есть смысл открывать, когда вы расширяетесь до агентства, нанимаете других фрилансеров или сотрудников и продаете какие-то свои или чужие продукты – курсы, книги, приложения, товары, а еще если планируете работать с зарубежными компаниями. Новичкам можно начать с самозанятости и позже открыть ИП, а если вы уже его открыли, то можете легко перейти на режим самозанятости прямо на ИП: нужно лишь отказаться от всех остальных режимов, и тогда вы тоже будете платить 4–6 % и освободитесь от страховых взносов.
Правда, за размером дохода и наймом все равно придется следить: самозанятость применяется только к тем, кто соблюдает эти условия, независимо от того, работаете вы как физлицо или как индивидуальный предприниматель.
Выделите дома отдельную полку под документы и храните там все оригиналы: вы обязаны хранить их в течение минимум пяти лет. Если налоговая придет к вам с проверкой (сейчас это касается только ИП), эти документы вам пригодятся – например, чтобы доказать легальность дохода. На компьютере храните сканы в отдельной папке, в почте тоже можно создать специальную метку для документов. Это поможет вам держать документооборот в порядке и быстро находить нужные договоры, счета и акты в случае необходимости.
Для удобства я храню шаблоны счета и акта в гуглдоках и просто вписываю каждый раз нужные реквизиты под нового контрагента, а оттуда удобно скачать файл в формате PDF. Если вы ИП, некоторые банки предоставляют онлайн-бухгалтерию с выставлением счетов и актов.
Это все, что нужно знать о ведении деятельности на фрилансе. Тщательно проверяйте документы, которые подписываете, вовремя платите налоги и не стесняйтесь консультироваться с юристом и бухгалтером, если у вас возникают сомнения и вопросы, – лучше один раз заплатить за консультацию, чем потом попасть на штрафы или потерять деньги из-за неверно составленного договора.
Глава 11
Самые частые вопросы новичков
В этой главе разберем проблемы, с которыми чаще всего сталкиваются новички. Это те вопросы, которые часто задают мне подписчики и слушатели моих курсов, и основаны они на их реальном опыте. Я дам исчерпывающие ответы и инструкции, следуя которым вы сможете быстро решить проблему или вовсе предотвратить ее.
«Я новичок, портфолио маленькое, без опыта не берут. Как же получить этот опыт? Может, не стоит тогда откликаться на проекты, пока не наберу портфолио? Но как его набрать? Замкнутый круг».
Во-первых, начинающему фрилансеру нельзя сидеть без дела: если портфолио небольшое или его нет совсем, придумывайте себе проекты сами, узнайте у друзей и родных, можете ли вы сделать что-то для их рабочих или личных проектов, возьмите несколько заказов по минимальной ставке.
Во-вторых, многих новичков останавливает сам факт их начального уровня: ну как же я добавлю такие работы в портфолио? Они же некачественные, некрасивые, не то, что у Ивана, правда, он уже 10 лет занимается тем же делом, а я всего месяц…
Это реальная ситуация: мы почему-то часто сравниваем себя с теми, кто гораздо опытнее нас, и расстраиваемся, что не дотягиваем до их уровня. Этим грешу даже я. Рецепт здесь простой: равняться, но не сравнивать; ловить идеи, советы, брать консультации, но сознательно напоминать себе, что вы сейчас на том уровне, на котором этот человек был 10 лет назад. Полезно найти его первые работы: чаще всего они не лучше ваших, и это успокаивает.
Откликаться на проекты стоит в любом случае: не всем клиентам нужны опытные профессионалы, многие с удовольствием берут новичков, чтобы немного сэкономить, и это нормально. Главное, соблюсти тонкую грань: обозначить клиенту, что вы начинающий специалист, но при этом не делать слишком большой акцент на этом.
Некоторые выпускники курсов писали мне, что заказчики пропадают после отклика. Когда мы проанализировали тексты откликов, оказалось, что в них почти сразу после приветствия указано, что «я окончила курсы Digital Broccoli и сейчас ищу проекты». Так делать не стоит: даже если вы только что получили степень MBA, заказчик в первую очередь получит сигнал «Этот человек – вчерашний студент и не умеет работать с клиентами». Ему не интересно, какой у вас образовательный бэкграунд, потому что это ничего не говорит ему о ваших способностях.
Ему важно знать, что вы умеете, а вот эту информацию уже легко подать с позиции профессионала даже в случае, если ни одного реального клиента у вас еще не было: не пишите «Я окончила курсы по копирайтингу», пишите «Я пишу экспертные статьи, составляю лендинги и рассылки» – то есть то, чему вас учили на курсах; пишите не «Я делала учебные рассылки и посты», а «Вот пример постов для сторис в Instagram:…». Воспринимайте свои работы как полноценные проекты – они такие и есть, и неважно, как и для чего они сделаны, на курсах или для реальных заказчиков. Вы в любом случае делали их так, как умеете, применяя имеющиеся знания.
После моих корректировок слушатели писали, что отклики стали работать гораздо эффективнее и заказчики охотнее обсуждали сотрудничество после первого контакта.
Еще один способ удержать сомневающегося клиента, если вы новичок, – найти выгодные для обеих сторон условия. Любому клиенту некомфортно отдавать деньги незнакомцам, особенно если у последнего нет ни отзывов, ни внушительного портфолио, ни личного бренда. Поэтому можно предлагать им тестовый период: смонтировать один ролик вместо регулярного монтажа, написать один текст вместо заполнения блога, сделать пять шаблонов вместо 15. Я всегда пишу что-то в стиле «Давайте попробуем сделать один проект, посмотрим на результат и, если и вам, и мне все понравится, обсудим следующие задачи». Важно обозначить, что вы заинтересованы в сотрудничестве и качестве, что вы не хотите просто сделать что попало и пропасть с деньгами. Если клиент увидит, что вы, даже будучи неопытным новичком, готовы нести ответственность за результат, он не раздумывая выберет вас.
Кстати, я замечаю, что фрилансеры в начале пути часто откликаются только на вакансии с постоянной занятостью, а не на разовые проекты. Возможно, дело в привычке и в желании сразу найти стабильный доход, но портфолио проще набрать как раз на разовых мелких задачах. Поэтому обязательно откликайтесь и на такие проекты тоже.
«Не понимаю, какую цену назвать. Никогда не работал с подобной задачей, хотя знаю, как ее выполнить. Что делать в таких случаях?»
Используйте почасовой расчет ставки – он выручит вас в любой ситуации. Посчитайте на моем калькуляторе ставки, сколько стоит ваш час, примерно прикиньте, сколько времени займет выполнение работы, округлите в большую сторону и назовите получившуюся сумму. Если в процессе работы окажется, что времени ушло значительно больше, не стесняйтесь сообщить об этом клиенту. Как правило, честность в общении – лучший козырь, и, если вы изначально обозначите, что не работали с такой задачей (при этом не забудьте сказать, что знаете, как ее выполнить), клиент будет готов к варьированию цены.